Takoma Oyj Osavuosikatsaus 11.6.2008 klo 10.00 TAKOMA -KONSERNIN OSAVUOSIKATSAUS 1.11.2007 - 30.4.2008 * Liikevaihto 9,25 milj. euroa (Q2: 4,6 milj. euroa) * Liikevoitto 0,28 milj. euroa (Q2: 0,24 milj. euroa) * Voitto ennen veroja 0,43 milj. euroa (Q2: 0,30 milj. euroa) * Osakekohtainen tulos, senttiä 2,1 (90,3 tilinpäätöksessä 31.10.2007) * Oma pääoma per osake, euroa 1,30 (1,23 tilinpäätöksessä 31.10.2007) * Omavaraisuusaste 79,5 % (98,8 % tilinpäätöksessä 31.10.2007) * Takoman osakkeen vapaan vaihdannan osuus tulee kasvamaan, kun Yhtiön emoyhtiö Panostaja luovuttaa osakkailleen pääomanpalautuksena Takoman osakkeita. * Takoman hallinnon järjestämistä koskevat tarkkailulistalle siirtämisen perusteet ovat poistuneet. TALOUDELLINEN KEHITYS 11/07 - 04/08 Konsernin katsauskauden 9,25 milj. euron liikevaihdosta 49 % tuli laivan-rakennus- ja offshore-teollisuudesta, 22 % nosto- ja kuljetinlaitevalmistajien sekä 27 % prosessiteollisuuden laitevalmistajien toimituksista. Suoraa vientiä konsernin liikevaihdosta oli 2,2 miljoonaa euroa (24 %). Takoma Subcon liiketoimintasegmentin liikevaihto oli 6,02 milj. euroa ja Takoma Hydraulics liiketoimintasegmentin liikevaihto oli 3,22 milj. euroa katsaus-kaudella. Konsernin liikevoitto oli katsauskaudella 0,28 milj. euroa. Tulosparannus toisen neljänneksen aikana johtui ensimmäistä neljännestä alhaisemmista henkilöstö- ja liiketoiminnan muista kuluista. Konsernin uudelleenjärjestely pörssilistatuksi konepajakonserniksi rasitti katsauskauden tulosta yhteensä 0,15 milj. eurolla. Jo toteutettujen rakennemuutosten osalta ei ole enää odotettavissa merkittäviä uudelleenjärjestelykuluja. Takoma Subcon liiketoimintasegmentillä toteutetut koneinvestoinnit ja layout -muutokset heikensivät konsernin katsauskauden kannattavuutta pitäen sen edelleen epätyydyttävällä tasolla. IFRS 3 mukainen liiketoimintojen yhdistämisellä hankitun vaihto-omaisuuden arvostaminen käypään arvoon realisoitui 0,12 milj. euron kustannuksena katsauskaudelle. Vastaavaa kulukirjausta realisoituu vielä kolmannelle vuosineljännekselle 0,05 milj. euroa. Konsernin nettorahoitustuotot olivat 0,15 milj. euroa. Voitto ennen veroja oli 0,43 milj. euroa ja verot 0,11 milj. euroa. Yhtiön pääomarakenne ja maksuvalmius olivat katsauskauden lopussa hyvät. Konsernin oma pääoma oli huhtikuun lopussa 20,3 milj. euroa. Likvidejä varoja konsernilla oli katsauskauden lopussa 9,1 milj. euroa ja korollisia rahoitusvelkoja 2,7 milj. euroa. Konsernin omavaraisuusaste oli huhtikuun lopussa 79,5 %. KONSERNIRAKENTEEN MUUTOKSET JA SAMAN MÄÄRÄYSVALLAN ALAISET LIIKETOIMET HERVANNAN KONEISTUS OY:N HANKINTA Takoma Oyj (ent. Suomen Helasto Oyj) allekirjoitti 1.11.2007 Hervannan Koneistus Oy:n omistajan Kimmo Korhosen kanssa osakkeiden vaihtosopimuksen, jolla Korhonen luovutti Takomalle Hervannan Koneistus Oy:n koko osakekannan. Takoma Oyj:n hallitus päätti osakevaihdon toteuttamiseksi korottaa yhtiön osakepääomaa 159.775,50 eurolla 939.855,96 euroon toimeenpanemalla osakkeenomistajien merkintäetuoikeudesta poikkeavan osakeannin ja antaa Kimmo Korhoselle vastikkeena 2.662.925 uutta Takoma Oyj:n osaketta. Osakkeen merkintähinta oli 1,84 euroa osakkeelta, joka oli Suomen Helasto Oyj:n 31.10.2007 päätöskurssi Helsingin Pörssissä. Merkintähinnasta kirjattiin osakepääoman korotukseksi 0,06 euroa ja sijoitetun vapaan oman pääoman rahastoon 1,78 euroa. Tehdyn osakevaihdon arvo on Suomen Helasto Oyj:n osakkeen päätöskurssin 31.10.2007 mukaan laskettuna 4,9 miljoonaa euroa. Osakkeita koskeva Rahoitustarkastuksen hyväksymä Perusesite on julkaistu 18.2.2008. Esite ja arvopaperiliite ovat saatavissa Takoma Oyj:n kotisivuilta www.takoma.fi ja yhtiöstä. Hervannan Koneistus on erikoistunut avarrettavien ja jyrsittävien kappaleiden valmistukseen ja sen toiminta on pitkälle automatisoitua. Hervannan Koneistus Oy:n IFRS rinnakkaistilinpäätöksen mukaan yhtiön liikevaihto tilikaudelta 1.10.2006 - 30.9.2007 (12 kk) oli 11,0 milj. euroa ja liikevoitto 1,8 milj. euroa. Yhtiön henkilöstön määrä on noin 45. TAMPEREEN LAATUKONEISTUS OY:N LIIKETOIMINNAN HANKINTA Takoma Oyj:n tytäryhtiö Causatak Oy osti 1.11.2007 Panostaja -konserniin kuuluneen Tampereen Laatukoneistus Oy:n liiketoiminnan 3,7 miljoonan euron kauppahinnalla. Liiketoiminnan ulkopuolinen varallisuus, mukaan lukien yhtiön omistama toimitila ja osa veloista, jäivät liiketoimintakaupassa myyjäyhtiöön. Tampereen Laatukoneistus Oy valmistaa yksilöllisesti suunniteltuja hydraulisylintereitä pääsääntöisesti laivanrakennus- ja offshore-teollisuudelle. Liikevaihdosta noin 70 % on suoraa vientiä. IFRS rinnakkaistilinpäätöksen tilikaudelta 1.5.2006 - 30.4.2007 (12 kk) mukaan yhtiön liikevaihto oli 5,8 milj. euroa ja liikevoitto 0,7 milj. euroa. Yhtiön henkilöstön määrä on noin 42. Hervannan Koneistuksen ja Tampereen Laatukoneistuksen taseet on yhdistelty ensimmäinen kerran konsernista laadittavaan osavuosikatsaukseen ajalta 1.11.2007 - 31.1.2008. Tuloslaskelman osalta liiketoimintayhtiöt on yhdistelty konserniin 1.11.2007 alkaen. INVESTOINNIT JA RAHOITUS Yhtiön tärkeimmät investoinnit muodostuivat nykyisten liiketoimintojen hankkimisesta 1.11.2007. Konsernin bruttoinvestoinnit pysyviin vastaaviin katsauskaudella olivat yhteensä 10,0 milj. euroa. Tilikauden aikana hankittujen liiketoimintojen osalta bruttoinvestointeihin sisältyy 5,1 milj. euroa liikearvoa alustavien hankintamenolaskelmien mukaan ja käyttöomaisuutta 3,8 milj. euroa. Hervannan Koneistus Oy teki loppuvuodesta 2006 päätöksen uuden CNC-työstökeskuksen tilaamisesta ja tilasi syyskuussa 2007 vielä toisen CNC-työstökeskuksen. Ensimmäinen näistä koneista otettiin käyttöön joulukuussa 2007 ja toinen otetaan käyttöön keväällä 2008. Takoma Oyj on kassavaroillaan rahoittanut ensimmäisen investoinnin (0,5 milj. euroa) ja sopimusteitse sitoutunut rahoittamaan kassavaroillaan jälkimmäisen työstökeskuksen (0,5 milj. euroa). Tampereen Laatukoneistus Oy:ssä tehdään parhaillaan useamman vuoden investointiohjelmaa, jonka tavoitteena on uusia tuotantokalustoa, tuotannon-ohjausjärjestelmät ja rakentaa uusi tehdaslayout. Liiketoiminnan nettorahavirta katsauskaudella oli 0,52 milj. euroa positiivinen. Konsernin omavaraisuusaste on katsauskauden lopussa 79,5 % ja nettovelkaantumisaste -31,6 %. Joulukuussa 2007 Takoma Oyj jakoi osakkeen-omistajilleen osinkoja 0,94 miljoonaa euroa. Konsernilla oli huhtikuun lopussa 9,1 milj. euroa likvidejä varoja ja 0,2 milj. euroa käyttämättömiä luottolimiittejä. Lyhyt- ja pitkäaikaisten korollisten lainojen nettomuutos osoitti katsauskaudella 1,93 miljoonaa euroa velkojen vähennystä. OSAKEPÄÄOMA, OSAKEKURSSIN KEHITYS JA OSAKKEENOMISTUS Katsauskauden aikana osakkeita vaihdettiin pörssissä yhteensä 172 408 kpl (1 170 308 katsauskaudella 1.11.06 - 30.4.07) vaihtoarvoltaan 0,3 milj. euroa (1,4 milj. euroa). Vaihdon suhteellinen osuus osakkeiden kokonaismäärästä oli 1,1 % (9,1). Katsauskauden ylin kaupantekokurssi oli 1,93 joulukuussa 2007 ja alin 1,46 euroa tammikuussa 2008. Katsauskauden aikana suoritettujen kauppojen volyymilla painotettu keskihinta muodostui 1,75 euroksi (1,22). Osakkeen katsauskauden viimeisin noteeraus oli 1,66 euroa (1,18). Osakekannan markkina-arvo oli katsauskauden päättyessä 26,0 milj. euroa (15,1). Suunnatussa osakeannissa 1.11.2007 Kimmo Korhonen merkitsi 2.662.925 uutta Takoma Oyj:n osaketta. Tämä vastasi 20,5 % Yhtiön aiemmasta rekisteröidystä osakepääomasta ja osakkeiden määrästä. Kimmo Korhosen omistusosuus osakeannin jälkeisestä osakepääomasta on 17,0 %. Emoyhtiö Panostaja Oyj:n omistusosuus osakeannin jälkeisestä osakepääomasta on 79,2 %. Takoma Oyj:n osakepääoma oli katsauskauden päättyessä 939 856 euroa ja osakkeiden lukumäärä 15 664 266 kappaletta. Osakkeen nimellisarvo on 0,06 euroa. HALLITUKSEN VALTUUTUS Varsinainen yhtiökokous 18.12.2007 päätti hallituksen ehdotuksen mukaisesti valtuuttaa hallituksen päättämään osakepääoman korottamisesta yhdellä tai useammalla maksullisella tai maksuttomalla osakeannilla tai optio- ja muita osakeyhtiölain 10 luvun 1 §:ssä tarkoitettujen oikeuksien antamisesta siten, että osakeannissa tai osakeanneissa tarjotaan merkittäväksi yhteensä enintään 20.000.000 uutta 0,06 euron nimellisarvoista osaketta. Osakepääomaa voidaan korottaa enintään 1.200.000,- eurolla. Valtuutuksella ei suljeta pois hallituksen oikeutta päättää osakkeenomistajien etuoikeudesta poiketen suunnatusta osakeannista tai edellä mainittujen erityisten oikeuksien antamisesta. Valtuutuksen ehdotetaan sisältävän hallitukselle oikeuden päättää kaikista osakeannin sekä mainittujen erityisten oikeuksien antamisen ehdoista mukaan lukien osakkeiden tai erityisten oikeuksien saajat ja maksettavan vastikkeen määrä. Valtuutus on voimassa kaksi vuotta yhtiökokouksen päätöksestä lukien. KATSAUSKAUDEN JÄLKEISET TAPAHTUMAT TAKOMA OYJ:N OSAKE JATKAA TARKKAILULISTALLA OMX Pohjoismainen Pörssi Helsinki tiedotti 2.5.2008, että Arvopaperipörssin sääntöjen kohdan 2.1.8 (v) sekä listalleottamisen hallinnon järjestämistä koskevan edellytyksen mukaiset tarkkailulistalle siirtämisen perusteet ovat poistuneet. Takoma Oyj:n tarkkailulistausta kuitenkin jatketaan, koska osakkeen hinnanmuodostusta koskevissa listalleottamisen edellytyksissä on merkittävä puute. Pörssin sääntöjen mukaan arvioitaessa osakkeen luotettavaa hinnanmuodostusta yleisön hallussa tulisi olla vähintään 25 % osakelajin osakkeista. Lisäksi edellytetään, että yhtiöllä on riittävä määrä osakkeenomistajia. Riittävänä osakkeenomistajamääränä on pidetty 500 osakasta. Takoman osakkeita on yleisön hallussa osavuosikatsauksen julkistamishetkellä 3,8 % ja osakkeenomistajia yhteensä noin 230. Tarkkailulistalta poistamisen edellytyksiä tarkastellaan alla kuvatun Pääomanpalautuksen jälkeen. EMOYHTIÖ PANOSTAJA OYJ JAKAA TAKOMAN OSAKKEITA PÄÄOMANPALAUTUKSENA Takoma Oyj:n emoyhtiö Panostaja Oyj on 9.6.2008 ylimääräisessä yhtiökokouksessa päättänyt, että Panostajan osakkeenomistajille palautetaan Pääomanpalautuksena ja Osakemyyntinä sijoitetun vapaan oman pääoman rahastosta joko Takoman osakkeita tai rahaa. Pääomanpalautuksen seurauksena Panostajan omistuksen Takomasta arvioidaan alenevan nykyisestä 79 %:sta noin 65 %:iin. Pääomanpalautuksen kokonaisarvo Panostajan osakkeenomistajille on noin 3,7 miljoonaa euroa, kun Takoman osakkeen arvona käytetään 1,66 euroa osakkeelta. Panostaja tulee luovuttamaan Panostajan osakkaille Pääomanpalautuksessa ja Osakemyynnissä enintään 2.303.784 Takoman osaketta. Takoma tulee säilymään Panostajan tytäryhtiönä Pääomanpalautuksen ja Osakemyynnin jälkeenkin, koska luovutettava määrä on enintään 14,7 % Takoman osakemäärästä. Panostaja pidättää kuitenkin oikeuden luovuttaa myöhemmin lisää Takoman osakkeita, jolloin Panostajan osuus Takoman osakkeista saattaa laskea alle 50 prosenttiin ja Takoma poistua Panostaja-konsernista. Samaan lopputulokseen saatetaan joutua myös, mikäli Takoma päättää järjestää osakeannin, jota ei suunnata Panostajalle. Panostaja on laatinut Pääomanpalautusta ja Osakemyyntiä koskien arvopaperimarkkinalain edellyttämän tiivistelmän ja arvopaperiliitteen, jonka Rahoitustarkastus on hyväksynyt 2.6.2008. Tiivistelmä ja arvopaperiliite täydentävät 18.2.2008 päivättyä Takoman perusesitettä. LÄHIAJAN RISKIT JA EPÄVARMUUSTEKIJÄT Komponenttien saatavuus ja yleisen kustannustason nousu aiheuttavat haasteita liiketoimintasegmenttien kannattavuudelle. Kuluneella kolmen kuukauden jaksolla on ollut lieviä merkkejä raaka-aineiden ja komponenttien saatavuuden parantumisesta. Viime vuosien vahvan metalliteollisuuden jakson aikana monet yritykset ovat tehneet poikkeuksellisen hyviä tuloksia, mistä johtuen luopuvien yrittäjien hintatoiveet voivat olla yrityskauppatilanteissa korkeita. Yritysostojen avulla laajentuvalle yritykselle tästä aiheutuu riski siitä, että sopivia kohdeyhtiöitä ei ole kaupan hyväksyttävissä olevalla hinnalla. Viitteet metalliteollisuuden mahdollisesta suhdannekäänteestä saattavat aiheuttaa muutoksia konepajayritysten hinnoissa. NÄKYMÄT LOPPUTILIKAUDELLE Yleisistä maailmantalouden epävarmuustekijöistä huolimatta konsernin liiketoimintayhtiöiden pitkäaikaisten asiakkaiden julkistamat tilauskannat ovat pysyneet vahvalla tasolla. Lyhyellä tähtäimellä Takoman liiketoiminnan volyymien uskotaan säilyvän hyvällä tasolla. Metalliteollisuuden työvoimakustannusten sopimuskorotukset sekä palveluiden ja raaka-aineiden yleiset hinnannousut yhdessä metalliteollisuuden vaikean työvoimatilanteen kanssa aiheuttavat haasteita lopputilikaudelle. Kustannustason nousua pyritään kompensoimaan tuottavuutta kehittämällä ja nostamalla mahdollisuuksien mukaan asiakashintoja. LAATIMISPERIAATTEET Tämä osavuosikatsaus on laadittu noudattaen kansainvälisten tilinpäätösstandardien (IFRS) IAS 34 Osavuosikatsaukset - standardia. Osavuosikatsauksessa on noudatettu samoja kirjaamis- ja laskentaperiaatteita kuin vuositilinpäätöksessä 2007. Yhtiön johto on IAS 8:n edellyttämällä tavalla käyttänyt harkintaansa laatimisperiaatetta valitessaan ja päättänyt soveltaa saman määräysvallan alaisiin liiketoimintojen yhdistämisiin IFRS 3 - standardia. Katsauskauden aikana tehtyjen yrityshankintojen kauppahintojen IFRS 3 mukaiset allokoinnit ovat alustavia. Yhtiö ei ole otattanut katsauskaudella käyttöönsä uusia IFRS -standardeja tai IFRIC -tulkintoja. Katsauskauden veroina on otettu huomioon jakson tulosta vastaavat verot. LÄHIPIIRITIEDOT Takoma konsernin katsauskauden kuluihin sisältyy 0,19 milj. euroa lähipiirille maksettuja toimitilavuokria ja 0,01 milj. euroa korkokuluja. Kauden lopussa saamiset lähipiiriltä ovat 0,25 milj. euroa. Saamiset sisältyvät myynti- ja muihin saamisiin. Osavuosikatsauksen tiedot ovat tilintarkastamattomia. Osavuosikatsaus ajalta 1.11.2007 - 31.7.2008 julkistetaan 10.9.2008. TILINPÄÄTÖSLYHENNELMÄ JA LIITETIEDOT -------------------------------------------------------------------------------- | KONSERNIN TULOSLASKELMA | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | 1000 eur | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | | 02/08 | 11/07 - | 11/07 - | 11/06 - | 11/06 | | | -04/08 | 01/08 | 04/08 | 04/07* | -10/07* | -------------------------------------------------------------------------------- | | 3 kk | 3 kk | 6 kk | 6 kk | 12 kk | -------------------------------------------------------------------------------- | Jatkuvat | | | | | | | toiminnot | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liikevaihto | 4 611 | 4 639 | 9 250 | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminn | 7 | 5 | 12 | | | | an | | | | | | | muut | | | | | | | tuotot | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Valmiiden ja | -37 | -337 | -374 | | | | keskeneräise | | | | | | | n tuotteiden | | | | | | | varaston | | | | | | | muutos | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Aineiden ja | -2 693 | -2 389 | -5 082 | | | | tarvikkeiden | | | | | | | käyttö | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Työsuhde-etu | -1 014 | -1 103 | -2 118 | | | | uksista | | | | | | | aihe | | | | | | | utuvat kulut | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Poistot | -157 | -178 | -335 | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminn | -472 | -601 | -1 073 | | | | an | | | | | | | muut | | | | | | | kulut | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liikevoitto | 244 | 36 | 280 | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Rahoitustuot | 96 | 139 | 235 | | | | ot | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Rahoituskulu | -36 | -52 | -89 | | | | t | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Voitto | 304 | 122 | 426 | | | | ennen | | | | | | | veroja | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Tuloverot | -79 | -28 | -106 | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Tilikauden | 225 | 94 | 319 | | | | voitto | | | | | | | jatku | | | | | | | vista | | | | | | | toiminnoista | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Lopetetut toiminnot | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Tilikauden | | | | 370 | 11 640 | | voitto | | | | | | | lopet | | | | | | | etuista | | | | | | | toiminnoista | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Tilikauden | 225 | 94 | 319 | 370 | 11 640 | | voitto | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Jakautuminen | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Emoyhtiön | 225 | 94 | 319 | 370 | 11 640 | | | | | | | | | omistajille | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Emoyhtiön | | | | | | | omistajille | | | | | | | kuuluvasta | | | | | | | voitosta | | | | | | | laskettu | | | | | | | osakekohtain | | | | | | | en tulos | | | | | | | (euroa), | | | | | | | jatkuvat | | | | | | | toiminnot | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Laimentamato | 0,015 | 0,006 | 0,021 | | | | n | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Osakekohtain | | | | | | | en tulos | | | | | | | (euroa), | | | | | | | lopetetut | | | | | | | toiminnot | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Laimentamato | | | | 0,029 | 0,903 | | n | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | KONSERNIN TASE | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | 1000 eur | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | | 30.4.2008 | 31.1.2008 | 31.10.2007 | -------------------------------------------------------------------------------- | VARAT | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Pitkäaikaiset varat | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Aineelliset hyödykkeet | 4 325 | 4 321 | 5 | -------------------------------------------------------------------------------- | Liikearvo | 5 149 | 5 149 | 0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut aineettomat hyödykkeet | 20 | 21 | 4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut rahoitusvarat | 42 | 46 | 29 | -------------------------------------------------------------------------------- | Ennakkomaksut | 233 | 220 | 92 | -------------------------------------------------------------------------------- | Laskennalliset verosaamiset | 29 | 0 | 0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Pitkäaikaiset varat yhteensä | 9 798 | 9 756 | 130 | -------------------------------------------------------------------------------- | Lyhytaikaiset varat | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Vaihto-omaisuus | 2 927 | 3 307 | 0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Myyntisaamiset ja muut saamiset | 3 701 | 3 449 | 43 | -------------------------------------------------------------------------------- | Rahavarat | 9 131 | 9 180 | 16 078 | -------------------------------------------------------------------------------- | Lyhytaikaiset varat yhteensä | 15 759 | 15 936 | 16 121 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Varat yhteensä | 25 557 | 25 692 | 16 251 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | OMA PÄÄOMA JA VELAT | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Emoyhtiön omistajille kuuluva oma pääoma | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Osakepääoma | 940 | 940 | 780 | -------------------------------------------------------------------------------- | Muu oma pääoma | 19 373 | 19 148 | 15 254 | -------------------------------------------------------------------------------- | Oma pääoma yhteensä | 20 313 | 20 088 | 16 034 | -------------------------------------------------------------------------------- | Pitkäaikaiset velat | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Laskennalliset verovelat | 344 | 307 | 0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Rahoitusvelat | 1 652 | 1 858 | 0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Pitkäaikaiset velat yhteensä | 1 996 | 2 165 | 0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Lyhytaikaiset velat | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Ostovelat ja muut velat | 2 082 | 2 263 | 218 | -------------------------------------------------------------------------------- | Varaukset | 111 | 69 | 0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Rahoitusvelat | 1 055 | 1 109 | 0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Lyhytaikaiset velat yhteensä | 3 248 | 3 440 | 218 | -------------------------------------------------------------------------------- | Velat yhteensä | 5 244 | 5 604 | 218 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Oma pääoma ja velat yhteensä | 25 557 | 25 692 | 16 251 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | KONSERNIN RAHAVIRTALASKELMA | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | 1000 eur | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | | 30.4.2008 | 30.4.2007* | 31.10.2007* | -------------------------------------------------------------------------------- | | 6 kk | 6 kk | 12 kk | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan rahavirrat | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Tilikauden voitto | 319 | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Oikaisut | 299 | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Käyttöpääoman muutokset | 78 | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Maksetut korot ja verot netto | -176 | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan nettorahavirta | 521 | 0 | 0 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Investointien rahavirrat | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Investoinnit aineellisiin | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | käyttöomaisuushyödykkeisiin | -902 | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Luovutustulot muista | 1 | | | | sijoituksista | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Tytäryritysten hankinta vähennettynä | | | -------------------------------------------------------------------------------- | hankintahetken rahavaroilla | -3 699 | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Lopetetut liiketoiminnot | | 108 | 15 989 | -------------------------------------------------------------------------------- | Investointien nettorahavirta | -4 599 | 108 | 15 989 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Rahoituksen rahavirta | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Lainojen muutos | -1 930 | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Maksetut osingot | -939 | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Rahoituksen nettorahavirta | -2 869 | 0 | 0 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Rahavarojen muutos | -6 947 | 108 | 15 989 | -------------------------------------------------------------------------------- | Rahavarat tilikauden alussa | 16 078 | 89 | 89 | -------------------------------------------------------------------------------- | Rahavarat tilikauden lopussa | 9 131 | 197 | 16 078 | -------------------------------------------------------------------------------- * Yhtiö (ent. Suomen Helasto Oyj) myi 31.10.2007 kaikki entiset liiketoimintayhtiönsä emoyhtiölleen Panostaja Oyj:lle yhtiökokouksen 17.10.2007 päätöksen mukaisesti. Tilinpäätöksessä 31.10.2007 yhtiön aikaisemmat liiketoiminnot on esitetty lopetettuina liiketoimintoina eikä yhtiöllä ollut jatkuvaa liiketoimintaa lainkaan. Osavuosikatsauksen 30.4.2008 luvut on oikaistu vastaavalla tavalla. -------------------------------------------------------------------------------- | LASKELMA KONSERNIN OMAN PÄÄOMAN | | | | | MUUTOKSISTA | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | 1000 eur | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | | Emoyhtiön omistajille kuuluva omapääoma | | -------------------------------------------------------------------------------- | | Osake- | Yli- | Sij. | Kerty- | Oma | -------------------------------------------------------------------------------- | | pääoma | kurssi- | vapaan | neet | pääoma | -------------------------------------------------------------------------------- | | | rahasto | oman | voitto- | yhteensä | -------------------------------------------------------------------------------- | | | | pääoman | varat | | -------------------------------------------------------------------------------- | | | | rahasto | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Oma pääoma 1.11.2006 | 768 | 422 | 0 | 3 731 | 4 921 | -------------------------------------------------------------------------------- | Tilikauden voitto | | | | 11 640 | 11 640 | -------------------------------------------------------------------------------- | Kaudella kirjatut tuotot ja kulut yht. | | 11 640 | 11 640 | -------------------------------------------------------------------------------- | Osingonjako | | | | -768 | -768 | -------------------------------------------------------------------------------- | Suunnattu osakeanti | 12 | | 229 | | 241 | -------------------------------------------------------------------------------- | Oma pääoma 31.10.2007 | 780 | 422 | 229 | 14 602 | 16 034 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Oma pääoma 1.11.2007 | 780 | 422 | 229 | 14 602 | 16 034 | -------------------------------------------------------------------------------- | Katsauskauden voitto | | | | 319 | 319 | -------------------------------------------------------------------------------- | Kaudella kirjatut tuotot ja kulut yht. | | 319 | 319 | -------------------------------------------------------------------------------- | Osingonjako | | | | -940 | -940 | -------------------------------------------------------------------------------- | Suunnattu osakeanti | 160 | | 4 740 | | 4 900 | -------------------------------------------------------------------------------- | Oma pääoma 30.4.2008 | 940 | 422 | 4 969 | 13 982 | 20 313 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | SEGMENTTI-INFORMAATIO | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Ensisijainen raportointimuoto - liiketoiminnalliset segmentit | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | | 02/08 -04/08 | 11/07 - 01/08 | 11/07 - 04/08 | -------------------------------------------------------------------------------- | | 3 kk | 3kk | 6 kk | -------------------------------------------------------------------------------- | LIIKEVAIHTO | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Takoma Subcon | 3 004 | 3 021 | 6 025 | -------------------------------------------------------------------------------- | Takoma Hydraulics | 1 606 | 1 618 | 3 224 | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteensä | 4 611 | 4 639 | 9 250 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | | 02/08 -04/08 | 11/07 - 01/08 | 11/07 - 04/08 | -------------------------------------------------------------------------------- | | 3 kk | 3kk | 6 kk | -------------------------------------------------------------------------------- | LIIKEVOITTO | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Takoma Subcon | 143 | 61 | 205 | -------------------------------------------------------------------------------- | Takoma Hydraulics | 151 | 58 | 209 | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteiset | -51 | -83 | -134 | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteensä | 244 | 36 | 280 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | | 02/08 -04/08 | 11/07 - 01/08 | 11/07 - 04/08 | -------------------------------------------------------------------------------- | | 3 kk | 3kk | 6 kk | -------------------------------------------------------------------------------- | LIIKEVOITTO, % | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Takoma Subcon | 4,8 | 2,0 | 3,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Takoma Hydraulics | 9,4 | 3,6 | 6,5 | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteensä | 5,3 | 0,8 | 3,0 | -------------------------------------------------------------------------------- Yhtiö on edellisen osavuosikatsauksen jälkeen uudelleenallokoinut emoyhtiön kuluja segmenteille. -------------------------------------------------------------------------------- | | 11/07 - 04/08 | 11/07 - 01/08 | -------------------------------------------------------------------------------- | | 6 kk | 3 kk | -------------------------------------------------------------------------------- | INVESTOINNIT | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Takoma Subcon | 8 616 | 8 427 | -------------------------------------------------------------------------------- | Takoma Hydraulics | 1 392 | 1 377 | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteensä | 10 008 | 9 804 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | TILAUSKANTA | 30.4.2008 | 31.1.2008 | -------------------------------------------------------------------------------- | Takoma Subcon | 5 154 | 5 238 | -------------------------------------------------------------------------------- | Takoma Hydraulics | 5 377 | 5 368 | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteensä | 10 531 | 10 606 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | HENKILÖSTÖ KAUDEN LOPUSSA | 30.4.2008 | 31.1.2008 | -------------------------------------------------------------------------------- | Takoma Subcon | 45 | 48 | -------------------------------------------------------------------------------- | Takoma Hydraulics | 42 | 43 | -------------------------------------------------------------------------------- | Takoma Oyj | 3 | 2 | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteensä | 90 | 93 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | HENKILÖSTÖ KESKIMÄÄRIN | 11/07 - 04/08 | 11/07 - 01/08 | -------------------------------------------------------------------------------- | Takoma Subcon | 46 | 46 | -------------------------------------------------------------------------------- | Takoma Hydraulics | 43 | 43 | -------------------------------------------------------------------------------- | Takoma Oyj | 2 | 2 | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteensä | 91 | 91 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | KONSERNIN VASTUUT | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | 1000 eur | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | | 30.4.2008 | 31.1.2008 | 31.10.2007 | -------------------------------------------------------------------------------- | Annetut vakuudet ja vastuusitoumukset | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Takaukset | 20 | 20 | | -------------------------------------------------------------------------------- | Yrityskiinnitykset | 1 400 | 1 400 | | -------------------------------------------------------------------------------- | Pantit | 6 | 6 | 6 | -------------------------------------------------------------------------------- | Vuokravastuut | 2 198 | 2 149 | | -------------------------------------------------------------------------------- | Koronvaihtosopimus, nimellisarvo | 536 | 599 | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | | 30.4.2008 | 31.1.2008 | 31.10.2007 | -------------------------------------------------------------------------------- | TUNNUSLUVUT | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Oma pääoma per osake, eur | 1,30 | 1,28 | 1,23 | -------------------------------------------------------------------------------- | Osakemäärä keskimäärin, 1000 | 15 269 | 14 883 | 12 893 | -------------------------------------------------------------------------------- | Osakemäärä tk:n lopussa, 1000 | 15 664 | 15 664 | 13 001 | -------------------------------------------------------------------------------- | Oman pääoman tuotto, % | 3,5 | 2,1 | 111,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | Sijoitetun pääoman tuotto, % | 5,3 | 3,6 | 90,3 | -------------------------------------------------------------------------------- | Bruttoinvestoinnit, 1000 eur | 10 008 | 9 804 | | -------------------------------------------------------------------------------- | Korolliset velat | 2 707 | 2 967 | 0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Omavaraisuusaste, % | 79,5 | 78,2 | 98,8 | -------------------------------------------------------------------------------- | Nettovelkaantumisaste, % | -31,6 | -30,9 | -100,3 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- TILIKAUDEN AIKANA HANKITUT LIIKETOIMINNOT: TAKOMA HYDRAULICS JA TAKOMA SUBCON LIIKETOIMINTOJEN OSTO Takoma Hydraulics - Tampereen Laatukoneistus Oy -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Hankitun nettovarallisuuden erittely | -------------------------------------------------------------------------------- | 1000 eur | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | | Yhdistämisessä | Kirjanpitoarvot | | | kirjatut käyvät | ennen yhdistämistä | | | arvot | | -------------------------------------------------------------------------------- | Aineettomat hyödykkeet | 8 | 8 | -------------------------------------------------------------------------------- | Aineelliset käyttöomaisuushyödykkeet | 410 | 410 | -------------------------------------------------------------------------------- | Vaihto-omaisuus | 1 542 | 1 437 | -------------------------------------------------------------------------------- | Saamiset | 1 527 | 1 527 | -------------------------------------------------------------------------------- | Rahavarat | 62 | 62 | -------------------------------------------------------------------------------- | Velat | -753 | -725 | -------------------------------------------------------------------------------- | Hankittu nettovarallisuus | 2 797 | 2 718 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Hankintamenon muodostuminen | | | -------------------------------------------------------------------------------- | 1000 eur | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Maksettu rahana | 3 700 | | -------------------------------------------------------------------------------- | Hankinnoista välittömästi johtuneet | 0 | | | kulut | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Hankintameno yhteensä | 3 700 | | -------------------------------------------------------------------------------- | Hankitun nettovarallisuuden käypä | 2 797 | | | arvo | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liikearvo | 903 | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Rahana maksetut vastikkeet | -3 700 | | -------------------------------------------------------------------------------- | Hankittujen tytäryritysten rahavarat | 62 | | -------------------------------------------------------------------------------- | Rahavirtavaikutus | -3 638 | | -------------------------------------------------------------------------------- Tampereen Laatukoneistus Oy:n kauppahinnan allokointi on alustava ja vielä kesken. Kauppahintaa on allokoitu vaihto-omaisuuden arvoon 106 tuhatta euroa. Tampereen Laatukoneistus Oy:n liikearvosta osan voidaan arvioida muodostuvan vakiintuneista asiakassuhteista, sillä yhtiö on yksi harvoista suurten vaativissa olosuhteissa käytettävien hydraulisylinterien valmistajista. Yhtiön vakiintuneiden toimintaprosessien kyseisellä erityistoimialalla voidaan myös arvioida sisältyvän syntyneeseen liikearvoon. Näin syntyvien aineettomien oikeuksien vuotuisten poistojen määrä selviää vasta lopullisten laskelmien myötä. Arvioitu jäljelle jäävä liikearvo muodostuu ammattitaitoisesta työvoimasta, erityisesti koneistajista, ja liiketoiminnan tulonodotuksesta. Synergiaedut yhteisten materiaali- ja palveluhankintojen osalta sekä henkilöstön erikoisosaamisen hyödyntämisestä muualla konsernissa ovat myös osa jäljelle jäävää liikearvoa. Takoma Subcon - Hervannan Koneistus Oy -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Hankitun nettovarallisuuden erittely | -------------------------------------------------------------------------------- | 1000 eur | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | | Yhdistämisessä | Kirjanpitoarvot | | | kirjatut käyvät | ennen yhdistämistä | | | arvot | | -------------------------------------------------------------------------------- | Aineettomat hyödykkeet | 8 | 289 | -------------------------------------------------------------------------------- | Aineelliset | 3 492 | 3 492 | | käyttöomaisuushyödykkeet | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Vaihto-omaisuus | 2 021 | 1 964 | -------------------------------------------------------------------------------- | Saamiset | 1 504 | 1 504 | -------------------------------------------------------------------------------- | Rahavarat | 17 | 17 | -------------------------------------------------------------------------------- | Velat | -6 305 | -6 290 | -------------------------------------------------------------------------------- | Hankittu nettovarallisuus | 737 | 976 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Hankintamenon muodostuminen | | | -------------------------------------------------------------------------------- | 1000 eur | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Maksettu osakkeina | 4 900 | | -------------------------------------------------------------------------------- | Hankinnoista välittömästi | 83 | | | johtuneet kulut | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Hankintameno yhteensä | 4 983 | | -------------------------------------------------------------------------------- | Hankitun nettovarallisuuden | 737 | | | käypä arvo | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liikearvo | 4 246 | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Konsernitaseen mukainen konserniliikearvon lisäys Hervannan Koneistuksen | | hankinnasta on 3.964 tuhatta euroa (4.246 tuhatta euroa - 281 tuhatta euroa | | yhtiön taseeseen sisältynyttä liikearvoa). | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Rahana maksetut vastikkeet | 0 | | -------------------------------------------------------------------------------- | Hankittujen tytäryritysten | 17 | | | rahavarat | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Rahavirtavaikutus | 17 | | -------------------------------------------------------------------------------- Hervannan Koneistus Oy:n kauppahinnan allokointi on alustava ja vielä kesken. Hervannan Koneistus Oy:n liikearvosta osan voidaan arvioida muodostuvan vakiintuneista asiakassuhteista ja toimintaprosesseista. Näin syntyvien aineettomien oikeuksien vuotuisten poistojen määrä selviää vasta lopullisten laskelmien myötä. Kauppahintaa on allokoitu vaihto-omaisuuden arvoon 57 tuhatta euroa. Arvioitu jäljelle jäävä liikearvo muodostuu ammattitaitoisesta työvoimasta, erityisesti CNC-koneistajista, ja liiketoiminnan tulonodotuksesta. Synergiaedut yhteisten materiaali- ja palveluhankintojen osalta sekä henkilöstön erikoisosaamisen hyödyntämisestä muualla konsernissa ovat myös osa jäljelle jäävää liikearvoa. Osavuosikatsauksen tiedot ovat tilintarkastamattomia. Takoma Oyj Hallitus Lisätietoja: Toimitusjohtaja Kimmo Korhonen, 050 430 6482 Talousjohtaja Tarja Rantala, 040 774 9290 Jakelu: OMX Pohjoismainen Pörssi Helsinki, Rahoitustarkastus, keskeiset tiedotusvälineet Tässä tiedotteessa esitetyt ennusteet ja arviot konsernin tulevasta kehityksestä perustuvat konsernin johdon tämänhetkiseen näkemykseen talouden tilasta ja kehittymisestä. Toteutuvat tulokset voivat olla merkittävästikin erilaiset. -------------------------------------------------------------------------------- | TUNNUSLUKUJEN | | | | | LASKENTAKAAVAT | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Oman pääoman tuotto (ROE), | Voitto/tappio x 100 | | | % | | | -------------------------------------------------------------------------------- | | Oma pääoman (keskimäärin vuoden aikana) | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Sijoitetun pääoman tuotto | Voitto/tappio ennen veroja + rahoituskulut x | | (ROI), % | 100 | -------------------------------------------------------------------------------- | | Oma pääoma + korolliset rahoitusvelat | -------------------------------------------------------------------------------- | | (keskimäärin vuoden aikana) | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Omavaraisuusaste, % | Oma pääoma x 100 | | -------------------------------------------------------------------------------- | | Taseen loppusumma - saadut ennakot | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Tulos/osake, euroa | Osakkeenomistajille kuuluva tilikauden tulos | -------------------------------------------------------------------------------- | | Osakkeiden lukumäärä (keskimäärin vuoden | | | aikana) | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Oma pääoma per osake, | Emoyhtiön osakkeenomistajille kuuluva oma | | euroa | pääoma | -------------------------------------------------------------------------------- | | Osakkeiden laimentamaton lukumäärä | | | tilinpäätöspäivänä | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Nettovelkaantumisaste, % | Korolliset nettorahoitusvelat x 100 | -------------------------------------------------------------------------------- | | Oma pääoma | | | --------------------------------------------------------------------------------