Indberettet via Company News Service til Københavns Fondsbørs den 25. maj 2007: Bestyrelsen har d.d. besluttet at gennemføre den i fondsbørsmeddelelse nr. 297 annoncerede apportemission ved udstedelse af i alt 2.782.634 nye aktier á DKK 1 til kurs SEK 26.324 (DKK 21,336) pr. aktie á DKK 1 I henhold til værdipapirhandelslovens §28 skal det oplyses, at Keops-koncernen besidder 3.604.016 egne aktier. Efter udvidelsen af aktiekapitalen udgør denne beholdning nu 1,99% af aktiekapitalen mod 2,02% før udvidelsen. Køb af aktierne i KeoSve Management AB Som annonceret i Keops halvårsmeddelelse for regnskabsåret 2006/07 dateret 23. maj 2007, har Keops indgået aftale om overtagelse af de resterende 70% af aktierne i KeoSve Management AB for i alt SEK 73,3 mio. Gennemførelse af apportemission i forbindelse med erhvervelsen af aktierne i KeoSve Management AB De tidligere aktionærer i KeoSve Management AB har forpligtet sig til at anvende det kontante provenu fra aftalen til samtidig at tegne aktier i Keops A/S. Bestyrelsen har på den baggrund d.d. besluttet delvist at udnytte bemyndigelsen givet på Keops ordinære generalforsamling den 26. januar 2007 til gennemførelse af den apportemission, der knytter sig til erhvervelsen af aktierne i KeoSve Management AB. Keops vil søge aktierne optaget til notering hurtigst muligt i henhold til de herom gældende regler. De ny aktier vil blive søgt optaget til notering hurtigst muligt efter aktiekapitalforhøjelsen er registreret i Erhvervs- og Selskabsstyrelsen. Bemyndigelse til forhøjelse af aktiekapitalen Kapitalforhøjelsen sker ved bestyrelsens delvise udnyttelse af bemyndigelsen i selskabets vedtægter §5.1 smh. m. §5.2, hvor bestyrelsen indtil den 31. december 2008 er bemyndiget til ad én eller flere gange at forhøje aktiekapitalen med indtil nominelt DKK 50 mio. svarende til 50 mio. aktier á DKK 1 Bestyrelsen har ved beslutning den 16. april 2007 delvist udnyttet bemyndigelsen ved udstedelse af 3.028.682 aktier á DKK 1, således at bestyrelsen er bemyndiget til at udstede indtil nominelt DKK 46.971.318 svarende til 46.971.318 aktier á DKK 1 Bestyrelsen har således d.d. besluttet at udstede 2.782.634 aktier á DKK 1, til en kurs på DKK 21,336 pr. aktie á DKK 1, mod indskud af 73,3 mio. SEK uden fortegningsret for eksisterende aktionærer. For de nye aktier gælder de samme regler som for selskabets øvrige aktier i selskabets fondskode DK0010250588, hvorunder de nye aktier udstedes. Aktierne udstedes til ihændehaver men kan noteres på navn og skal være omsætningspapirer, og er omfattet af de samme regler som eksisterende aktier med hensyn til indløselighed og stemmeret. Aktierne giver ret til fuldt udbytte for hele regnskabsåret 2006/07 og til andre rettigheder i selskabet fra det tidspunkt, hvor kapitaludvidelsen er registreret i Erhvervs- og Selskabsstyrelsen. Der er ikke indskrænkning i aktiernes omsættelighed. Keops regnskabsår er fra 1. oktober til 30. september. Keops CVR-nr er 36 85 00 19. Efter gennemførelsen af emissionen har bestyrelsen i henhold til vedtægternes §5.1 smh. m. §5.2 bemyndigelse indtil den 31. december 2008 til ad én eller flere gange at forhøje aktiekapitalen med indtil nominelt DKK 44.188.684 svarende til 44.188.684 aktier á DKK 1. Lock-up aftaler For de nye aktier er det aftalt, at 928.872 aktier á DKK 1 deponeres ind til den 23. marts 2008 samt at 928.871 aktier á DKK 1 deponeres indtil 23. marts 2009 på vilkår, at disse ikke kan sælges før henholdsvis 23. marts 2008 og 23. marts 2009. Notering De nytegnede aktier vil blive søgt optaget til notering på Københavns Fondsbørs A/S under den eksisterende fondskode DK0010250588 snarest muligt efter kapital¬udvidelsens registrering i Erhvervs- og Selskabsstyrelsen og Værdipapircentralen. Tegningskursen Tegningskursen er fastsat til DKK 21,336 (SEK 26,324) pr. aktie. Tegningskursen er fastsat som et gennemsnit af den noterede kurs for Keops A/S i de seneste 3 børsdage inden overdragelsestidspunktet, dvs. dagene 23. - 25. maj 2007. Udvikling i aktiekapital og ejerforhold Efter gennemførelsen af kapitaludvidelsen vil den samlede aktiekapital i Keops udgøre nominelt DKK 181.522.253 fordelt på 181.522.253 aktier af DKK 1,00. Aktieudstedelsen udgør ca. 1,56% af Keops' samlede aktiekapital før emissionen. Nom. aktiekapital DKK Antal aktier á DKK 1,00 Forhøjelse i procent Aktiekapital pr. 23. maj 2007 178.739.619 178.739.619 Rettet kapitaludvidelse vedtaget den 23. maj 2007 2.782.634 2.782.634 1,56% Total 181.522.253 181.522.253 Keops forventninger til fremtiden Den rettede kapitaludvidelse forventes ikke i sig selv at påvirke Keops' tidligere udmeldte forventninger til et resultat før skat på DKK 350-450 mio. I resultatforventningen indgår udover allerede i første halvår indregnede realiserede avancer og værdireguleringer af investeringsejendomme og gæld, en yderligere positiv værdiregulering på DKK 100 mio. Udbyttebeskatning Personer og selskaber hjemmehørende i Danmark Personer Personer beskattes af udbytte på aktier som aktieindkomst. Årets samlede aktieindkomst op til DKK 45.500 (2007) beskattes med 28%. Aktieindkomst herover beskattes med 43%. For samlevende ægtefæller udgør grænsen for 28% beskatning sammenlagt DKK 91.000 (2007). Ved udbetaling af udbytte tilbageholder Keops forlods 28% som udbytteskat. Hvis årets aktieindkomst kun består af udbytter og ikke overstiger DKK 45.500/DKK 91.000 (2007) vil den forlods betalte udbytteskat svare til den endelige beskatning af udbyttet. Selskaber Selskaber, der ejer mindre end 15% (2007) af aktiekapitalen i Keops, beskattes af 66% af udbyttebeløb som skattepligtig indkomst, det vil sige med 28%. Ved udbetaling af udbytte til et selskab tilbageholdes der 18,48% i udbytteskat, svarende til den endelige beskatning af udbyttet. Selskaber, der ejer 15% eller mere af aktiekapitalen i Keops i mindst et år inden for hvilken periode udbytteudlodningen finder sted, beskattes ikke af aktieudbytte fra Keops, og Keops indeholder som udgangspunkt ikke kildeskat heraf. Personer og selskaber hjemmehørende i udlandet Udgangspunktet er, at der indeholdes 28% udbytteskat ved udlodning af udbytte fra Keops til en person eller et selskab m.v., der er hjemmehørende i udlandet. Hvis Danmark har indgået en dobbeltbeskatningsoverenskomst med det land, hvor aktionæren er hjemmehørende, kan aktionæren ansøge de danske skattemyndigheder om tilbagebetaling af den del af den indeholdte udbytteskat, der overstiger den udbytteskat, som Danmark har krav på i henhold til den pågældende dobbeltbeskatningsoverenskomst. Med virkning fra den 1. november 2005 er der åbnet mulighed for, at Værdipapircentralen eller det udbytteudloddende selskab kan indgå en ordning med skattemyndighederne om, at der af selskabet kun indeholdes den i dobbeltbeskatningsoverenskomsten anførte kildeskattesats på udbytte for den enkelte aktionær. En sådan ordning er på tidspunktet for kapitaludvidelsen ikke indgået for så vidt angår udbytte fra Keops. Selskaber, der ejer 15% eller mere af aktiekapitalen i Keops i mindst et år inden for hvilken periode udbytteudlodningen finder sted, beskattes som udgangspunkt ikke af aktieudbytte fra Keops, og Keops indeholder som udgangspunkt ikke kildeskat heraf. Det er dog en betingelse for fritagelsen, at beskatningen af udbyttet skal frafaldes eller nedsættes efter bestemmelserne i direktiv 90/435/EØF (moder-/ datterselskabs¬direktivet) eller efter en dobbeltbeskatningsoverenskomst og at betingelserne i selskabsskattelovens § 2, stk. 1, litra c i øvrigt er opfyldt. Spørgsmål vedrørende denne meddelelse kan rettes til Deputy CEO Karsten Poulsen, CFO Michael Rosenvold eller Head of Communications Susanne Lindø på tlf. 3341 0000 Udtalelser om fremtidige forhold Denne fondsbørsmeddelelse kan indeholde udtalelser om fremtidige forhold inden for betydningen af US Private Securities Litigation Act of 1995 og tilsvarende love og regler i andre lande om forventninger til fremtidig udvikling. Udtalelser om fremtidige forhold er vores forventninger til eller prognoser for fremtidige begivenheder. Disse udtalelser er kendetegnet ved, at de ikke udelukkende vedrører historiske eller aktuelle data. Der anvendes ord såsom forvente, estimere, forudsige, have til hensigt, planlægge og andre ord med tilsvarende betydning i forbindelse med drøftelse af fremtidig drift eller resultater. Disse udtalelser om fremtidige forhold er genstand for risici, usikkerheder og unøjagtige forudsætninger. Således kan faktiske resultater afvige væsentligt fra forventninger, hvilket betyder, at enkelte eller alle fremadrettede udtalelser her eller i andre publikationer er forkerte. Faktorer som kan påvirke sådanne forventninger omfatter, men er ikke begrænset til, generelle økonomiske og forretningsmæssige forhold og rente- og kursudsving. Således bør man ikke henholde sig til disse fremadrettede udtalelser. Keops har ingen pligt til at opdatere de fremadrettede udtalelser eller bekræfte udtalelserne i forhold til faktiske resultater, bortset fra i det ved lov krævede omfang. I øvrigt henvises til beskrivelsen af risikofaktorer på side 30 til 33 i Keops Årsrapport 2005/06, som er tilgængelig på www.keops.dk
Gennemførelse af udvidelsen af aktiekapitalen i Keops A/S og oplysning om egne aktier
| Source: Keops A/S