Helsinki, Suomi, 2014-07-30 08:30 CEST (GLOBE NEWSWIRE) --
Ixonos Oyj Pörssitiedote 30.07.2014 klo 09:30
OSAVUOSIKATSAUS AJALTA 1.1.–30.6.2014
LIIKEVAIHDON JA KANNATTAVUUDEN ODOTETAAN NOUSEVAN LOPPUVUODEN AIKANA
Toinen vuosineljännes 2014 lyhyesti:
- Toisen vuosineljänneksen liikevaihto oli 5,6 MEUR (2013: 10,1 MEUR), liikevaihdon muutos oli -44,2 prosenttia.
- Käyttökate (EBITDA) oli -1,4 MEUR, -25,6 prosenttia liikevaihdosta, (2013: -0,1 MEUR, -1,4 prosenttia liikevaihdosta).
- Liiketulos oli - 2,1 MEUR ( 2013: -0,9 MEUR), -36,9 prosenttia liikevaihdosta
- Nettotulos oli -2,1 MEUR ( 2013: -0,9 MEUR), -37,2 prosenttia liikevaihdosta
- Tulos per osake oli -0,02 euroa (2013: -0,06 euroa)
Katsauskausi lyhyesti (edellisen vuoden vertailuluvut suluissa):
- Katsauskauden liikevaihto oli 11,7 MEUR (2013: 20,9 MEUR), liikevaihdon muutos oli -44,0 prosenttia.
- Käyttökate (EBITDA) oli -3,8 MEUR, -32,1 prosenttia liikevaihdosta, (2013: -1,3 MEUR, -6,3 prosenttia liikevaihdosta).
- Liiketulos ennen kertaluonteisia eriä oli – 4,4 MEUR, -36,7 prosenttia liikevaihdosta, (2013: -2,8 MEUR, -13,3 prosenttia liikevaihdosta).
- Katsauskauden käyttökatetta rasittavat kertaerät -0,6 MEUR liittyvät Tanskan ja Slovakian toimintojen uudelleenjärjestelyihin.
- Liiketulos oli -5,0 MEUR, -42,7prosenttia liikevaihdosta, (2013: -2,8 MEUR, -13,3 prosenttia liikevaihdosta).
- Nettotulos oli -4,9 MEUR, -41,8 prosenttia liikevaihdosta, (2013: -2,6 MEUR, -12,3 prosenttia liikevaihdosta).
- Tulos per osake oli -0,06 euroa (2013: -0,17 euroa).
- Liiketoiminnan nettorahavirta oli -4,9 MEUR (2013: -4,7 MEUR)
- Rahoitustilannetta ja tasetta vahvistettiin suunnatuIlla anneilla ja vaihtovelkakirjalainalla
- Kaksi uutta merkittävää omistajaa Ixonosiin
Tulevaisuuden näkymät lyhyesti:
Yhtiö arvioi vuoden 2014 liikevaihdon olevan 23 - 29 MEUR ja koko vuoden käyttökatteen jäävän negatiiviseksi.
Toisen vuosipuoliskon osalta yhtiön käyttökatteen arvioidaan kuitenkin olevan positiivinen johtuen yhtiön toiselle vuosipuoliskolle vahvistuneesta tilauskannasta ja laskeneista kustannuksista.
Toimitusjohtaja Esa Harju:
”Ixonosin liiketoiminnan kehittäminen etenee oikeaan suuntaan, siitä huolimatta että vuoden alun ennakoitua hitaampi myynnin kehitys sekä tietyt yrityksen uudelleenjärjestelyyn liittyvät kertakulut painoivat alkuvuoden liikevaihdon ja tuloksen epätyydyttävälle tasolle. Uskomme liikevaihtomme vuosineljännestasolla kääntyvän kasvuun ja kannattavuuden nousevan kolmannesta vuosineljänneksestä alkaen.
Asiakaspohjamme uudistuminen on edennyt hyvin toisen vuosineljänneksen aikana. Olemme varmistaneet uusia tilauksia alkukesän aikana strategiamme mukaisissa kohdesegmenteissä, ja olemme erityisesti saaneet uusia avauksia kohdemarkkinoillamme USAssa ja Iso-Britanniassa. Olemme myös varmistaneet tärkeitä jatkotilauksia isoimpien olemassaolevien asiakkaidemme kanssa. Näillä on ollut iso vaikutus tilauskantaamme, joka on nyt loppuvuotta ajatellen merkittävästi alkuvuotta korkeammalla tasolla. Näiden yhteisvaikutuksena odotamme liikevaihtomme kasvavan toisella vuosipuoliskolla ensimmäiseen vuosipuoliskoon verrattuna.
Olemme tehneet jo pitkään töitä kulurakenteemme keventämiseksi. Ohjeistuksen mukaisesti nämä toimenpiteet tulevat vaikuttamaan toisen vuosipuoliskon tulokseemme. Kulurakenteen laskemiseen vaikuttavat erityisesti kiinteiden kulujen karsiminen, projektikohtaiseen kannattavuuteen panostaminen, sekä tehokkuuden lisääminen palveluliiketoiminnan tuotannossa.
Jatkamme toimintamme keskittämistä päämarkkinoillemme Suomeen, USAaan ja Iso-Britanniaan. Näillä markkinoilla varmistamme vahvan paikallisen presenssin myyntimme, design-studioidemme ja teknisten avainarkkitehtien kautta. Ohjelmistokehitystä keskitämme jatkossa entistä enemmän Suomeen, ja olemme aloittaneet aktiivisen rekrytoinnin Suomen toimipisteissämme.
Design-lähtöinen toimintamallimme, missä pystymme tarjoamaan asiakkaillemme kokonaisvaltaisia ratkaisuja palveluiden käyttökokemuksen suunnittelusta niiden toteuttamiseen ja ylläpitoon, on osoittaunut hyvin toimivaksi, sekä monissa tapauksissa selkeäksi kilpailueduksi meille. Uskomme että pitkään jatkuneen rakennemuutoksen jälkeen olemme nyt yhtiönä etenemässä oikeaan suuntaan.”
LIIKETOIMINTA
Ixonos on design-lähtöinen teknologiayritys, joka tarjoaa luovia digitaalisia ratkaisuja ja palveluja valikoiduilla liiketoiminta-alueilla toimiville asiakasyrityksille. Autamme asiakasyrityksiämme hyödyntämään digitaalisuuden, internetin ja mobiilin liikkuvuuden tuomaa tuottavuutta sekä ainutlaatuista käyttökokemusta kilpailukyvyn parantamiseksi.
Keskeinen vahvuutemme ja ainutlaatuinen kilpailijoista erottava tekijä on kykymme yhdistää maailmanluokan design-kyvykkyytemme vahvaan teknologiaosaamiseen tarjoten kattavia kokonaisratkaisuja, jotka tuottavat strategista lisäarvoa asiakkaillemme.
Ixonosin design-palvelut kattavat digitaalisen, mobiilin ja web-suunnittelun sekä palvelu- ja teollisen muotoilun. Näihin kokonaisvaltaisiin design-palveluihin sisältyy suunnittelustrategia, design- ja käyttäjätutkimus, suunnitteluinnovaatiot ja työpajat, visuaalinen ja vuorovaikutussuunnittelu sekä prototyyppien suunnittelu erilaisille mobiililaitteille ja palveluille, aina alustariippumattomaan designiin saakka.
Meillä on syvällinen osaaminen luovien ohjelmistoratkaisujen kehittämisessä sulautettujen järjestelmien ja on-line ohjelmistojen osalta. Hyödynnämme avoimia standardoituja teknologioita (esim. Linux ja Android). Yhdistämme ohjelmistokehitysosaamisen maailmanluokan teknologiaosaamiseen, syvälliseen käyttöliittymä- ja käytettävyyssuunnitteluun ja huipputason projektinhallintakykyyn. Näin voimme toimittaa asiakkaillemme laadukkaita ja ketteriä ratkaisuja. Teknologiaosaamisemme kattaa mm. langattoman yhdistettävyyden, RF-, audio-, kuvantamis- ja videoteknologiat.
Lokakuussa 2013 uudistetun strategian mukaisesti liiketoiminta-alueemme ovat:
- Teollinen Internet: Tarjoamme sulautettuja ja luovia digitaalisia ratkaisuja teollisen internetin ympärillä. Autamme teollisuuden asiakasyrityksiä siirtymään perinteisistä teknologioista standardoitujen avoimien teknologioiden käyttöön mahdollistaen tuottavuuden lisäämisen ja lisäarvon tarjoamisen heidän asiakkailleen. Kehitämme digitaalisia innovaatioita, jotka auttavat teollisuusyrityksiä muuttumaan digitaalisen palveluliiketoiminnan tarjoajiksi. Ixonos toimii johtavien siruvalmistajien kumppanina tarjotakseen asiakasratkaisuja huipputason teknologia-alustoilla. Tällä segmentillä asiakasyrityksiämme ovat mm. Kone, Outotec, Cargotec, Kemppi ja Metso.
- Media: Autamme televisioyhtiöitä, studioita, tuotantoyhtiöitä sekä operaattoreita tarjoamaan yhä vuorovaikutteisempia ja yksilöidympiä viihdekokemuksia sekä uusia liiketoimintamalleja hyödyntämällä innovatiivisia ratkaisuja, kuten Ixonos TV Compass second screen -ratkaisu. Tässä segmentissä asiakasyrityksiämme ovat mm. Fox, MBC Group ja Al-Jazeera (US)
- Vähittäismyynti ja brändit: Autamme kuluttajamarkkinoilla ja palveluliiketoiminnassa toimivia yrityksiä ja brändejä hyödyntämään internetiin pohjautuvia digitaalisia ja mobiiliratkaisuja, jotta nämä voivat erottautua monikanavaisen (omni-channel) myynnin, asiakaskokemuksen, tuottavuuden ja palveluinnovaatioiden avulla. Tässä segmentissä asiakasyrityksiämme ovat mm. Stockmann ja Viking Line.
- Yritysten IT-osastot ja ohjelmistoyritykset: Tarjoamme luotettavia ja turvallisia pilvi- ja hosting-palveluja Ixonos Elastic Cloud™ -ratkaisumme avulla. Ixonosin virtuaalinen yksityispilvipalvelu on kehitetty vaativaan yrityskäyttöön. Siinä yhdistyy yksityispilven turvallisuus julkisen pilven skaalautuvuuteen. Tieto on turvattu ja tallennettuna suomalaisissa konesaleissamme. Ixonos Elastic Cloud™ -ratkaisua käytetään myös useiden kokonaisratkaisujen toiminta-alustana. Tässä segmentissä asiakasyrityksiämme ovat mm. Microsoft, Fonecta ja eZ Systems.
Teemme yhteistyötä asiakasyrityksien kanssa myös muilla liiketoimintasegmenteillä, kuten:
- Älylaitevalmistajat, jossa asiakkaidemme joukkoon kuuluvat mm. HP ja Samsung. Kysyntä tällä alueella on selkeästi voimistumassa.
- Autoteollisuus ja kuljetusala, jossa asiakkaidemme joukkoon kuuluvat mm. Marcopolo, VW ja Honda
- Suomalainen julkishallinto, jossa asiakkaidemme joukkoon kuuluvat mm. Valtiovarainministeriö, Sosiaali- ja terveysministeriö ja Tiera.
- Turvallisuus- ja maanpuolustus; jossa asiakkaidemme joukkoon kuuluvat mm. Cassidian ja Savox Communications.
Organisaatio
Organisaatiomme koostuu:
- Sales & Marketing -toiminnosta, joka vastaa asiakkuuksista, myyntikanavista, tilauskannasta sekä kannattavan liikevaihdon tuottamisesta.
- Solution Creation -toiminnosta, joka vastaa asiakasprojekteista ja niiden kannattavasta tuottamisesta, sekä tarjoaman ja tuoteportfolion hallinnasta ja tutkimus- ja kehitystoiminnasta.
- Design-toiminnosta, joka vastaa design-kyvykkyydestä mikä on keskeisessä roolissa Ixonosin kilpailijoista erottavana tekijänä Dream-Design-Deliver -lähestymistavassa.
- Lisäksi koko organisaation toimintaa tukevat tukitoiminnot: Finance & Control ja Human Resources.
Toimipisteet
Toimipisteemme sijaitsevat päämarkkinoillamme Suomessa, Yhdysvalloissa ja Isossa-Britanniassa. Lisäksi yhtiöllä on työntekijöitä Virossa ja Saksassa.
- Solution Creation -toimipisteemme sijaitsevat pääosin Suomessa. Yhtiö on päättänyt keskittää ohjelmistokehityksen pääosin Suomeen ja aikoo lopettaa toiminnan Slovakiassa tämän vuoden aikana. Muutokseen liittyvät kulut on pieniä poikkeuksia lukuunottamatta kirjattu jo toiselle vuosineljännekselle.
- Design-studiomme sijaitsevat Suomessa, Isossa-Britanniassa ja Yhdysvalloissa.
- Myyntimme toimii Suomessa, Isossa-Britanniassa ja Yhdysvalloissa.
SEGMENTTIRAPORTOINTI
Ixonos raportoi liiketoimintansa yhdessä segmentissä. Uuden strategian ja organisoitumisen johdosta Ixonosin katsotaan olevan yksi kassavirtakokonaisuus ja segmentti.
LIIKEVAIHTO
Toisella vuosineljänneksellä konsernin liikevaihto oli 5,6 MEUR (2013: 10,1 MEUR), mikä on 44,2 prosenttia vähemmän kuin edellisvuonna.
Konsernin liikevaihto katsauskaudella oli 11,7 MEUR (2013: 20,9 MEUR), mikä on 44,0 prosenttia vähemmän kuin edellisvuonna.
Katsauskaudella yhdenkään yksittäisen asiakkaan osuus ei ollut hallitseva eikä ylittänyt neljännestä liikevaihdosta.
Liikevaihdon odotetaan kääntyvän kasvuun vuoden jälkipuoliskon aikana vahvistuneen tilauskannan ja uusien asiakkuuksien johdosta.
TULOS
Toisella vuosineljänneksellä liiketulos oli -2,1 MEUR (2013: -0,9 MEUR) ja tulos ennen veroja -2,3 MEUR (2013: -1,1 MEUR). Toisen vuosineljänneksen tulos oli -2,1 MEUR (2013: -0,9 MEUR). Toisen vuosineljänneksen tulos per osake oli -0,02 euroa (2013: -0,06 euroa). Toisella vuosineljänneksellä liiketoiminnan rahavirta/osake oli -0,03 euroa (2013: -0,09).
Katsauskaudella konsernin liiketulos oli -5,0 MEUR (2013: -2,8 MEUR), ja tulos ennen veroja -5,5 MEUR (2013: -3,1 MEUR). Katsauskauden tulos oli -4,9 MEUR (2013: -2,6 MEUR). Tulos per osake oli -0,06 euroa (2013: -0,17 EUR). Katsauskauden liiketoiminnan rahavirta/osake oli -0,06 euroa (2013: -0,31 euroa).
PÄÄOMAN TUOTTO
Konsernin oman pääoman tuotto (ROE) oli -311,6 prosenttia (2013: -110.0 prosenttia) ja sijoitetun pääoman tuotto (ROI) oli -75,3 prosenttia (2013: -63.9 prosenttia).
INVESTOINNIT
Investoinnit katsauskauden aikana olivat 0,7 MEUR (2013: 0,2 MEUR). Investoinnit koostuvat suurimmaksi osaksi aktivoiduista tuotekehitysmenoista.
TASE JA RAHOITUS
Taseen loppusumma oli 24,6 MEUR (2013: 31,0 MEUR). Oma pääoma oli 2,3 MEUR (2013: 9,0 MEUR). Omavaraisuusaste koko omasta pääomasta oli 9,3 prosenttia (2013: 28,8 prosenttia). Konsernin likvidit varat olivat katsauskauden lopussa 0,3 MEUR (2013: 0,8 MEUR). Vähemmistön osuus omasta pääomasta oli 0,2 MEUR. Yhtiön katsauskauden aikana toteuttamat osakeannit on kuvattu kohdassa Osakkeet ja osakepääoma.
Yhtiön taseessa oli katsauskauden lopussa 10,8 MEUR (2013: 12,2 MEUR) pankkilainoja sisältäen käytössä olevat pankkitililimiitit.
Yhtiö on sopinut tärkeimpien rahoittajiensa kanssa pankkilainojen lyhennysvapaasta 15.3.2015 asti. Yhtiö tiedotti rahoitusjärjestelyistään 7.3.2014.
Lyhennysvapaan aikana pankkilainoihin liittyy rahoituskovenantteja, jotka on sidottu yhtiön vuosineljänneksittäisiin käyttökatetasoihin. 30.6.2014 tilanteessa yhtiö ei täyttänyt rahoituskovenanttien ehtoja. Yhtiö on kuitenkin saanut rahoittajilta vapauttavat kovenanttilausumat katsauskauden jälkeen. IFRS-sääntöjen mukaisesti pitkäaikaiset rahoituslainat on kuitenkin esitetty tilinpäätöksessä lyhytaikaisina. Kovenanttien alaiset pankkilainat olivat 30.6.2014 yhteensä 6,1 MEUR (2013: 7,2 MEUR).
Yhtiöllä on lisäksi lähipiiriin kuuluvalta Turret Oy Ab:lta 3,5 MEUR:n pitkäaikainen vaihtovelkakirjalaina sekä 0,5 MEUR pitkäaikasta ja 0,5 MEUR lyhytaikaista tavanomaista korollista lainaa. Vaihtovelkakirjalainan ehdoista tiedotettiin 7.3.2014.
LIIKEARVOT
Konsernin taseessa oli 30.6.2014 liikearvoa 10,8 miljoonaa euroa, mikä on 1,6 miljoonaa euroa vähemmän kuin vastaavaan aikaan 2013. Liikearvoa on pienentänyt syyskuussa 2013 tehty liikearvon alaskirjaus.
Liikearvon testauksessa on käytetty seuraavia parametreja:
- Tarkastelujakson pituus 4 vuotta (sama kuin Q4/2013 ja Q1/2014).
- WACC diskonttokorkona 12 % (sama kuin Q4/2013 ja Q1/2014).
- Kasvuolettamana päätearvon (”terminal value”) laskennassa käytetty 1 % (sama kuin Q4/2013 ja Q1/2014).
Kesäkuun 30 päivänä 2014 tehdyssä liikearvon testauksessa ei todettu liikearvon alaskirjaustarvetta. Testattavan omaisuuden käyttöarvo ylitti testattavan määrän 5,2 MEUR:lla.
RAHAVIRTA
Konsernin liiketoiminnan rahavirta oli katsauskaudella –4,9 MEUR (2013: -4,7 MEUR). Myyntisaamisten kiertoajan lyhentämiseksi yhtiö oli 30.6.2014 mennessä myynyt myyntisaamisia yhteensä 1,6 MEUR (2013: 3,2 MEUR).
HENKILÖSTÖ
Henkilöstön määrä oli katsauskauden aikana keskimäärin 366 (2013: 542) ja kauden lopussa 291 (2013: 502). Konsernin henkilöstömäärä väheni sekä Suomessa että ulkomailla. Katsauskauden lopussa konsernin henkilöstöstä 251 henkeä (2013: 371) oli työsuhteessa Suomen yhtiöissä ja 40 henkeä (2013: 131) konsernin ulkomaisissa yhtiöissä. Katsauskauden aikana henkilöstön määrä väheni 149 henkilöllä. Merkittävimmät muutokset liittyivät Tanskan ja Slovakian yksiköiden alasajoon.
OSAKKEET JA OSAKEPÄÄOMA
Vaihto ja kurssi
Osakekohtaiset tunnusluvut on osakeantioikaistu huomioiden osakkeiden yhdistely vuoden 2013 tunnuslukujen osalta. Katsauskaudella yhtiön osakkeen osakeantioikaistu ylin kurssi oli 0,16 euroa (2013: 0,47 euroa), alin 0,08 euroa (2013: 0,15 euroa) ja päätöskurssi 30.6.2014 oli 0,11 euroa (2013: 0,19 euroa). Katsauskauden ajalla ja osakkeiden yhdistelyllä huomioitu keskikurssi oli 0,12 euroa (2013: 0,24 euroa). Osakkeita vaihdettiin katsauskauden aikana 27.773.161 kappaletta (2013: 8.941.212 kappaletta), mikä vastaa 26,1 prosenttia (2013: 25,4 prosenttia) osakkeiden lukumäärästä katsauskauden lopussa. Osakkeiden lukumäärään ovat vaikuttaneet merkintäetuoikeusanti helmikuussa 2013, osakkeiden yhdistäminen marraskuussa 2013 sekä sen jälkeen toteutettu toinen merkintäoikeusanti 2013 sekä suunnatut annit josta hallitus päätti 31.3.2014 ja 30.4.2014. Osakekannan markkina-arvo katsauskauden päätöskurssilla 30.6.2014 oli 11.694.489 euroa (2013: 9.866.956 euroa).
Yhtiö toteutti katsauskaudella useamman suunnatun osakeannin.
Maaliskuun annissa Holdix Oy Ab merkitsi 15.255.177 osaketta 0,12 euron kappalehintaan vastaten bruttomäärältään noin 1,83 miljoonaa euroa.
Toukokuussa Holdix Oy Ab ja InfoSec Global (Schweiz) AG merkitsivät kumpikin 4 166 667 osaketta ja kesäkuussa Turret Oy Ab merkitsi 6 866 666 osaketta. Osakkeiden merkintähinta oli 0,12 euroa osakkeelta vastaten bruttomäärältään noin 1,82 miljoonaa euroa. Osakeanneissa liikkeeseen lasketut osakkeet vastaavat yhteensä noin 40,15 prosenttia kaikista yhtiön osakkeista ja äänistä ennen osakeanteja sekä yhteensä noin 28,65 prosenttia kaikista yhtiön osakkeista ja äänistä osakeantien jälkeen.
Osakepääoma
Yhtiön rekisteröity osakepääoma oli katsauskauden alussa 585.394,16 euroa ja osakkeiden lukumäärä 75.858.359 kappaletta. Kauden lopussa osakepääoma oli 585.394,16 euroa ja osakkeiden lukumäärä 106.313.536.
Yhtiö ei ole katsauskauden aikana maksanut osinkoja eikä pääoman palautuksia.
Optio-ohjelmat 2011 ja 2014
2011 ohjelma
Ixonos Oyj:n hallitus päätti 30.11.2011 optio-oikeuksien antamisesta perustuen varsinaisen yhtiökokouksen 29.3.2011 antamaan valtuutukseen.
Optio-oikeudet annettiin Ixonos Oyj:n kokonaan omistaman tytäryhtiön maksutta merkittäväksi 31.12.2011 mennessä. Ne jaetaan hallituksen päättämällä tavalla Ixonos Oyj:n ja sen konserniyhtiöiden henkilökuntaan kuuluville henkilöille lisäämään heidän sitoutumistaan ja työmotivaatiotaan. Optio-ohjelman piiriin eivät kuulu Ixonos Oyj:n hallituksen jäsenet tai konsernin ylimpään johtoon kuuluvat henkilöt (Ixonos Management Invest Oy:n osakkeenomistajat).
Optio-oikeudet merkitään tunnuksilla IV/A, IV/B ja IV/C. Optio-oikeuksia annetaan yhteensä 600.000 kappaletta. Hallitus päättää optio-oikeuksien ehtojen mukaan liikkeeseen laskettujen optio-oikeuden jakamisesta eri optiosarjoihin ja tarvittaessa jakamatta olevien optio-oikeuksien muuntamisesta toiseen optiosarjaan kuuluviksi.
Kullakin optio-oikeudella voi merkitä yhden Ixonos Oyj:n uuden tai yhtiön hallussa olevan oman osakkeen. Optio-oikeuksien perusteella merkittävät osakkeet edustavat 3,82 prosenttia yhtiön kaikista osakkeista ja äänistä täysi laimennusvaikutus huomioiden.
Optio-oikeuksilla IV/A osakkeiden merkintäaika alkaa 1.10.2014, optio-oikeuksilla IV/B 1.10.2015 ja optio-oikeuksilla IV/C 1.10.2016. Osakkeiden merkintäaika päättyy kaikilla optio-oikeuksilla 31.12.2018. Osakkeen merkintähinta optiosarjoittain on yhtiön osakkeen kaupankäynnillä painotettu keskikurssi Helsingin Pörssissä. Merkintähintaa alennetaan muun muassa osinkojen määrällä ja sitä voidaan muutoinkin oikaista ehtojen mukaisesti.
Optio-oikeuksien haltijoiden ja osakkeenomistajien yhdenvertaisen kohtelun varmistamiseksi ja huomioon ottaen hallituksen 30.10.2013 yhtiön osakkeiden yhdistämisen johdosta tekemä tarkistus, Ixonosin hallitus on Osakeannin johdosta tarkistanut Optio-oikeuksien 2011 merkintäsuhdetta ja merkintähintaa optio-oikeuksien 2011 ehtojen mukaisesti. Optio-oikeuksien IV/A osalta tarkistettu merkintäsuhde on 5,022 ja merkintähinta 0,291 euroa osakkeelta. Optio-oikeuksien IV/C osalta tarkistettu merkintäsuhde on 5,022 ja merkintähinta 0,208 euroa osakkeelta. Optio-oikeudet IV/B osalta on todettu rauenneeksi.
Osakkeiden enimmäismäärä pyöristetään osakkeiden merkitsemisen yhteydessä alaspäin täysiin osakkeisiin ja kokonaismerkintähinta lasketaan käyttäen pyöristettyä osakkeiden lukumäärää ja pyöristäen lähimpään senttiin. Yllä kuvattujen tarkistamisen johdosta Optio-oikeuksilla 2011 merkittävien osakkeiden tarkistettu enimmäismäärä on 3 013 313.
2014 ohjelma
Ixonos Oyj:n hallitus päätti 18.2.2014 ylimääräisen yhtiökokouksen 30.10.2013 antamaan valtuutukseen perustuen optio-oikeuksien antamisesta.
Optio-oikeudet jaetaan hallituksen päättämällä tavalla Ixonos Oyj:n konsernin johtoryhmälle ja muille valikoiduille avaintyöntekijöille heidän sitouttamisekseen ja motivoimisekseen. Optio-oikeudet merkitään tunnuksilla 2014A, 2014B ja 2014C. Optio-oikeuksia annetaan yhteensä 5.000.000 kappaletta. Hallitus päättää optio-oikeuksien ehtojen mukaan liikkeeseen laskettujen optio-oikeuden jakamisesta eri optiosarjoihin ja tarvittaessa jakamatta olevien optio-oikeuksien muuntamisesta toiseen optiosarjaan kuuluviksi.
Kullakin optio-oikeudella voi merkitä yhden Ixonos Oyj:n uuden osakkeen. Optio-oikeuksien perusteella merkittävät osakkeet edustavat 18.2.2014 yhteensä n. 5,96 % prosenttia yhtiön kaikista osakkeista ja äänistä täysi laimennusvaikutus huomioiden.
Optio-oikeuksilla 2014A osakkeiden merkintäaika alkaa 1.3.2016, optio-oikeuksilla 2014B 1.3.2017 ja optio-oikeuksilla 2014C 1.3.2018. Osakkeiden merkintäaika päättyy kaikilla optio-oikeuksilla 31.12.2018. Osakkeen merkintähinta optiosarjoittain on yhtiön osakkeen kaupankäynnillä painotettu keskikurssi Helsingin Pörssissä 1.3 - 31.5.2014 2014A:n osalta, 1.1 - 31.3.2015 2014B:n osalta ja 1.1 -31.3.2016 2014C:n osalta. Merkintähintaa alennetaan muun muassa osinkojen määrällä ja sitä voidaan muutoinkin oikaista ehtojen mukaisesti. 2014A merkintähinta on 0,11 euroa.
Osakkeenomistajat
Osakkeenomistajien lukumäärä 30.6.2014 oli 4 140 (2013: 3 456). Yksityishenkilöt omistivat 38,2 prosenttia (2013: 53,2 prosenttia) ja yhteisöt 61,8 prosenttia (2013: 46,8 prosenttia) osakkeista. Ulkomaalaisomistuksen osuus koko osakemäärästä oli 6,7 prosenttia (2013: 8,8 prosenttia).
Lähipiiritapahtumat
Maaliskuussa yhtiö konvertoi yhteensä 3,5 MEUR:n edestä lyhytaikaisia lainojaan pitkäaikaiseksi vaihtovelkakirjalainaksi sekä nosti 1,0 miljoonan euron pitkäaikaisen tavanomaisen korollisen lainan lähipiiriin kuuluvalta Turret Oy Ab:lta. Vaihtovelkakirjalaina on vakuudeton. Tavanomaisen 1,0 miljoonan euron lainan vakuudeksi yhtiö on pantannut yrityskiinnitysvelkakirjoja.
30.4.2014 päätetyn annin yhteydessä Turret Oy Ab merkitsi 6 866 666 osaketta hintaan 0,12 euroa per osake kokonaissumman vastatessa 824 tuhatta euroa. Samassa yhteydessä nopeutettiin Turret Oy Ab:n myöntämän 1,0 miljoonan euron lainan takaisinmaksuaikaa siten että laina nyt maksetaan takaisiin kokonaisuudessaan 30.11.2015 mennessä.
MUITA KATSAUSKAUDEN TAPAHTUMIA
Yhtiökokous
Yhtiö piti 2.4.2014 varsinaisen yhtiökokouksen. Yhtiökokouksen pöytäkirja sekä päätökset ovat luettavissa yhtiön internet-sivuilla www.ixonos.com.
Markkinatapahtumia
Ixonos oli mukana useissa markkinatapahtumissa, kuten Mobile World Congress Barcelonassa, CES Las Vegasissa, ja 2nd Screen Summitit Las Vegasissa ja Barcelonassa.
Avasimme virallisesti uuden San Franciscon design studiomme helmikuussa, mikä heijastaa kohdemarkkinafokustamme USAn ja Euroopan suuntaan. Palveluidemme kysyntä valituilla markkinoilla on hyvällä tasolla, ja arvolupauksemme puhuttelee nykyisiä ja uusia asiakkaitamme. Erityisen tyytyväisiä olemme olleet uusiin ratkaisupohjaisiin asiakasdialogeihin teollisen internetin alueella.
Toukokuussa Ixonos julkisti kuormantasausjärjestelmän Elastic Cloud ™ pilvipalveluratkaisuunsa joka mahdollistaa entistä suurempien datavolumien tehokkaan hallinnan. Tällä alueella Ixonos on maailman kärjessä.
Kesäkuussa Ixonos liittyi Second Screen Societyn neuvonantajajäseneksi, osana media-alueen panostusta ja innovointia.
Asiakkuudet
Yhtiö tiedotti 25.6.2014 saaneensa 4 miljoonan USD arvoisen tilauksen merkittävältä amerikkalaiselta teknologiayhtiöltä koskien luovaa suunnittelua ja ohjelmointipalveluita. Tilaus kattaa kokonaisvaltaisen käyttökokemuksen suunnittelun ja toteuttamisen, visualisen suunnittelun, teknisen arkkitehtuurin, ohjelmien kehittämisen sekä laadun varmistamisen. Toimitus alkaa välittömästi ja sen on suunniteltu päättyvän vuoden 2014 loppuun mennessä.
Osana Nokian puhelinliiketoiminnan siirtymistä Microsoftille Ixonoksen asiakassopimukset siirtyivät toukokuussa muuttumattomina uudelle asiakkaalle.
Uusi ohjeistus
Yhtiö tiedotti 25.6.2014 uudesta markkinaohjeistuksesta. Ixonos ennustaa vuoden 2014 liikevaihdon ja käyttökatteen jäävän alle aiemmin arvioidun, mutta arvioi yhtiön saavuttavan positiivisen käyttökatteen toisen vuosipuoliskon osalta.
Yhtiö arvioi uudessa ennusteessaan vuoden 2014 liikevaihdon olevan 23 - 29 MEUR ja koko vuoden käyttökatteen jäävän negatiiviseksi.
Toisen vuosipuoliskon osalta yhtiön käyttökatteen arvioidaan kuitenkin olevan positiivinen johtuen yhtiön toiselle vuosipuoliskolle vahvistuneesta tilauskannasta ja laskeneista kustannuksista.
Aikaisemmin yhtiö arvioi koko vuoden 2014 liikevaihdon olevan 26 - 34 MEUR ja käyttökatteen positiivisen.
Ohjeistuksen muutokseen syynä on odotettua hitaampi myynnin kehittyminen sekä tietyt yrityksen uudelleenjärjestelyyn liittyvät kertakulut.
2014 optio-ohjelma
Ixonos tiedotti pörssitiedotteella 18.2.2014 uudesta optio-ohjelmasta. Optio-ohjelman ehdot on julkaistu kokonaisuudessaan pörssitiedotteen liitteenä.
Rahoitusjärjestelyt maaliskuussa 2014
Ixonos Oyj:n hallitus päätti 30.10.2013 pidetyn yhtiökokouksen myöntämän valtuutuksen perusteella pääomaltaan 3,5 miljoonan euron suuruisen vaihdettavan pääomalainan ja siihen liitettyjen osakeyhtiölain (624/2006 muutoksineen) 10 luvun 1 pykälän 2-momentissa tarkoitettujen optio- tai muiden erityisien oikeuksien suuntaamisesta osakkeenomistajien merkintäetuoikeudesta poiketen Turret Oy Ab:n merkittäväksi. Erityiset Oikeudet oikeuttavat Turretin tai Erityisten oikeuksien kulloisenkin haltijan merkitsemään Ixonosin uusia osakkeita Lainaa ja Erityisiä oikeuksia koskevissa ehdoissa määritellyn mukaisesti.
Laina ja siihen liittyvät Erityiset Oikeudet on laskettu liikkeelle Yhtiön kassatilanteen, omavaraisuuden ja käyttöpääoman vahvistamiseksi sekä pääomarakenteen optimoimiseksi. Lainan ottamiselle ja Erityisten Oikeuksien antamiselle on näin ollen painava taloudellinen syy. Lainan emissiokurssi ja vaihtohinta on määritelty markkinaehtoisesti.
Lainan ja Erityisien Oikeuksien Ehtojen pääkohdat ovat seuraavat:
• Lainan määrä on 3,5 miljoonaa euroa
• Lainan pääomalle maksetaan kiinteää vuotuista korkoa, joka on 6,75 prosenttia
• Lainaan liitetyn vaihto-oikeuden perusteella annettavien Yhtiön uusien osakkeiden enimmäismäärä on 21.875.000 kappaletta.
• Osakkeen vaihtokurssi on kiinteä 0,16 euroa ja sitä tarkistetaan Ehdoissa määritellyn mukaisesti
• Laina-aika on 7.3.2014–7.3.2018.
• Laina on Osakeyhtiölain 12 luvun 1 §:n mukainen pääomalaina, jonka pääoma, korko ja muu hyvitys saadaan maksaa Yhtiön purkautuessa ja Yhtiön konkurssissa vain kaikkia muita velkojia huonommalla etuoikeudella
Laina ja siihen liittyvien Erityisten Oikeuksien suuntaaminen Turretin merkittäväksi liittyy Yhtiön 8.10.2013 tiedottamaan suunnitelmaan kerätä 19.11-3.12.2013 järjestetyssä osakeannissa kerättyjen varojen lisäksi enintään 3,5 miljoonaa euroa laskemalla liikkeelle osakkeita osakkeenomistajien merkintäetuoikeuteen perustumattomassa osakeannissa tai optio-oikeuksia tai muita Osakeyhtiölain 10 luvun 1 §:ssä tarkoitettuja osakkeisiin oikeuttavia erityisiä oikeuksia.
Osakeannin yhteydessä Turret 7.11.2013 antoi Yhtiölle sitoumuksen, jonka mukaan Turret vaatii Yhtiölle myöntämiään yhteensä noin 3,5 miljoonan euron lyhytaikaisia lainoja takaisin maksettaviksi aikaisintaan 31.12.2014 sitoumuksessa muuten esitettyjen ehtojen täyttyessä. Yhtiön hyväksymän sitoumuksen mukaan Turretilla on, niin vaatiessaan, oikeus konvertoida kyseisiä Velkoja kokonaan tai osittain joko Ixonosin liikkeeseen laskemaksi osakepääomaksi, hybridilainaksi tai Yhtiön muuksi IFRS-sääntöjen mukaiseksi oman pääoman ehtoiseksi instrumentiksi siten, että instrumentin ehdot ovat markkinaehtoisia.Instrumentti voi sisältää osakemerkintäoikeuden vaihtovelkakirjalainan tai warranttien muodossa tai muussa muodossa. Mikäli velat kokonaan tai osittain jäävät voimaan 31.12.2014 jälkeen sitoutuu Ixonos myös neuvottelemaan velkojen ehdoista niiden saamiseksi markkinaehtoisiksi Turretin niin vaatiessa.
Turret on merkinnyt Lainan ja siihen liittyvät Erityiset Oikeudet 7.3.2014 ja Ixonosin hallitus on hyväksynyt Turretin merkinnän.Turret on maksanut Lainan Yhtiölle täysimääräisesti kuittaamalla maksun Yhtiön Turretilta olevien, pääomaltaan yhteensä 3,5 miljoonan euron suuruisten Velkojen pääomaa vastaan.
Yhtiön hallitus solmi Turretin kanssa lainasopimuksen 1,0 miljoonan euron pitkäaikaisesta vieraan pääoman ehtoisesta lisärahoituksesta ja antoi vakuudeksi yhtiön yrityskiinnityksiä.
Järjestelyssä Yhtiön päärahoitussopimuksen rahoittajat hyväksyvät vuoden 2014 lainojen lyhennyksille lyhennysvapaan periodin 15.3.2015 asti siten, että lyhennysvapaalla periodilla muutoin erääntyneet erät siirtyvät laina-ajan loppuun yhdeksi bullet-eräksi kokonaislaina-ajan muuten pidentymättä.
Suunnattu osakeanti maaliskuussa 2014
Ixonos Oyj:n hallitus päätti laskea liikkeelle varsinaisen yhtiökokouksen 24.4.2013 ja ylimääräisen yhtiökokouksen 30.10.2013 antamien valtuutuksien nojalla 15 255 177 uutta osaketta osakkeenomistajien merkintäetuoikeudesta poiketen suunnatussa osakeannissa Holdix Oy:n merkittäväksi. Osakkeiden merkintähinta Osakeannissa oli 0,12 euroa Osakkeelta. Merkintähinta määriteltiin kaupankäyntimäärillä painotetuksi keskikurssiksi viimeisen kolmen (3) kuukauden ajalta pyöristettynä lähimpään senttiin. Osakeannista saatavat varat käytetään konsernin sekä Yhtiön taseen ja rahoitusaseman vahvistamiseen, joten Osakeannille ja osakkeenomistajien etuoikeudesta poikkeamiselle on olemassa osakeyhtiölain mukainen painava taloudellinen syy.
Holdix Oy merkitsi 31.3.2014 osakeannin täysimääräisesti. Yhtiölle ilmoitetun mukaisesti Holdix Oy:n Yhtiöön tekemä sijoitus on tarkoitettu pitkäaikaiseksi sijoitukseksi. Osakeannissa liikkeeseen lasketut ja merkityt Osakkeet vastasivat noin 16,74 prosenttia kaikista Yhtiön osakkeista ja äänistä Osakeannin jälkeen.
Suunnatut osakeannit huhtikuussa 2014
Ixonos Oyj:n hallitus päätti 30.4.2014 laskea liikkeelle varsinaisen yhtiökokouksen 2.4.2014 antaman valtuutuksen nojalla yhteensä enintään 15 200 000 uutta osaketta osakkeenomistajien merkintäetuoikeudesta poiketen suunnatuissa osakeanneissa Holdix Oy:n, InfoSec Global (Schweiz) AG:n sekä Turret Oy Ab:n merkittäväksi. Holdix Oy:lle ja InfoSec Global (Schweiz) AG:lle merkitsivät kumpikin 4 166 667 osaketta ja Turret Oy Ab merkitsi 6 866 666 osaketta. Osakkeiden merkintähinta oli 0,12 euroa osakkeelta joka perustui kaupankäyntimäärillä painotettuun keskikurssiin 1.1.2014-28.4.2014 väliseltä ajalta pyöristettynä lähimpään ylempään senttiin. Osakeanneista saadut varat, 1 824 000 euroa, käytetään konsernin vakavaraisuuden ylläpitämiseen ja kasvattamiseen, joten osakeanneille ja osakkeenomistajien etuoikeudesta poikkeamiselle on olemassa osakeyhtiölain mukainen painava taloudellinen syy.
Osakeanneissa liikkeeseen lasketut osakkeet vastaavat yhteensä noin 16,68 prosenttia kaikista Yhtiön osakkeista ja äänistä ennen osakeanteja sekä yhteensä noin 14,30 prosenttia kaikista Yhtiön osakkeista ja äänistä osakeantien jälkeen.
Uusi rekisteröintiasiakirja ja arvopaperiliite
Ixonos julkaisi 16.5.2014 Finanssivalvonnan 16.5.2014 hyväksymän Ixonos Oyj:n arvopaperimarkkinalain mukaisen rekisteröintiasiakirjan sekä Ixonosin 31.3.2014 ja 30.4.2014 julkaisemiin suunnattuihin osakeanteihin liittyvän arvopaperiliitteen. Arvopaperiliitteestä julkaistiin Finanssivalvonnan hyväksymä, päivitetty versio 12.6.2014. Rekisteröintiasiakirja sisältää tietoja Yhtiöstä sekä sen liiketoiminnasta ja taloudellisesta asemasta. Rekisteröintiasiakirja on voimassa 12 kuukautta sen hyväksymisestä. Arvopaperiliite sisältää tiivistelmän sekä tietoja osakeanneista.
Muutoksia yhtiön johtoryhmässä
Tilikauden aikana yhtiön johtoryhmässä on tapahtunut seuraavat muutokset:
- Talousjohtaja Teppo Talvinko lopetti työnsä yhtiön palveluksessa 18.5.2014.
- Uusi talousjohtaja Mikael Nyberg aloitti yhtiössä 02.05.2014.
KATSAUSKAUDEN JÄLKEISET TAPAHTUMAT
Ei merkittäviä tapahtumia tilikauden jälkeen.
RISKIENHALLINTA JA LÄHIAJAN EPÄVARMUUSTEKIJÖITÄ
Ixonos Oyj:n riskienhallinnan tavoitteena on varmistaa yhtiön toimintojen häiriötön jatkuvuus ja kehittyminen sekä tukea yhtiön asettamien liiketoiminnallisten tavoitteiden toteutumista ja yhtiön arvon kasvattamista. Riskienhallinnan organisoinnista, prosessista sekä tunnistetuista riskeistä on tarkempia tietoja yhtiön kotisivuilla: www.ixonos.com.
Avainasiakkuuksissa tapahtuvilla muutoksilla voi olla haitallinen vaikutus Ixonosin toimintaan, tuloksentekokykyyn ja taloudelliseen asemaan. Mikäli jokin suurimmista asiakkaista siirtäisi ostonsa Ixonosilta sen kilpailijoille tai muuttaisi voimakkaasti toimintamalliaan, mahdollisuudet korvaavan asiakasvolyymin löytymiseen lyhyellä ajanjaksolla olisivat rajoitettuja.
Osan yhtiön liiketoiminnasta muodostavat kiinteähintaiset projektitoimitukset. Kiinteähintaisiin projektitoimituksiin liittyy ajallinen ja sisällöllinen riski. Tätä riskiä pyritään hallitsemaan sopimus- ja projektijohtamisen välinein.
Käyttöpääoman tarpeen kasvua hallitaan luomalla riittävät puskurit varojen riittävyyden varmistamiseksi yhdessä rahoittajien kanssa sekä tehostamalla käyttöpääoman kiertoa.
Yhtiöllä on taseessaan merkittävä määrä liikearvoa, johon kohdistuu edelleen alaskirjausriski, mikäli yhtiön kassavirran tulevaisuuden tuotto-odotukset laskevat joko sisäisten tai ulkoisten tekijöiden johdosta. Liikearvo testataan vuosineljänneksittäin ja myös muulloin jos tarvetta ilmenee.
Yhtiön taseessa olevat verosaamiset ovat riippuvaisia tuloksenteko-odotuksista. Taseen verosaamisten hyödyntäminen edellyttää riittävää tuloksentekokykyä tulevina vuosina.
Yhtiön rahoitussopimuksiin liittyy rahoituskovenantteja, joiden rikkoutuminen saattaa aiheuttaa joko yhtiön rahoituskulujen nousun tai vaatimuksen vieraan pääoman ehtoisten lainojen joko osittaiseen tai kokonaiseen nopeaan takaisinmaksuun. Suurimmat riskit kovenanttien rikkoutumiseen liittyvät markkinatilanteesta johtuvasta käyttökatteen heilahtelusta tai mahdollisesta tarpeesta yhtiön käyttöpääoman lisäämiseen vieraan pääoman ehtoisella rahoituksella. Riskiä hallitaan neuvotteluilla rahoittajien kanssa sekä ylläpitämällä valmiutta erilaisiin rahoitusratkaisuihin.
Vaikka yhtiö katsoo, että se voi hoitaa käyttöpääoman tarpeensa seuraavien 12 kuukauden aikana eri toimenpitein, ei kuitenkaan ole varmuutta siitä, että yhtiö pystyy kaikissa olosuhteissa varmistamaan käyttöpääoman riittävyyden. Käyttöpääoman riittämättömyydellä voi olla olennaisen haitallinen vaikutus Yhtiön liiketoimintaan, liiketoiminnan tulokseen ja taloudelliseen asemaan.
PITKÄN AIKAVÄLIN TAVOITTEISTA JA STRATEGIASTA
Ixonos tavoittelee pitkällä aikavälillä vähintään 10 prosentin liikevoittotasoa. Pitkän aikavälin tavoitteiden saavuttamiseksi Ixonos keskittyy strategiassaan tuote-, ratkaisu- ja palveluliiketoimintansa syventämiseen, sekä uusiin asiakkuuksiin valituilla asiakastoimialoilla.
Ixonos jatkaa strategiansa mukaisesti asiakaskuntansa vahvistamista ja laajentamista keskittymällä tuote-, ratkaisu- ja palveluliiketoiminnan palveluiden tarjoamiseen ennen kaikkea teollisuusyrityksille, media-alan yrityksille, vähittäismyyntiyrityksille ja kaupan alan toimijoille, yritysten IT-osastoille ja ohjelmistoyrityksille sekä muille kotimaisille ja kansainvälisille asiakkaille.
TULEVAISUUDEN NÄKYMÄT
Yhtiö arvioi vuoden 2014 liikevaihdon olevan 23 - 29 MEUR ja koko vuoden käyttökatteen jäävän negatiiviseksi.
Toisen vuosipuoliskon osalta yhtiön käyttökatteen arvioidaan kuitenkin olevan positiivinen johtuen yhtiön toiselle vuosipuoliskolle vahvistuneesta tilauskannasta ja laskeneista kustannuksista.
SEURAAVAT KATSAUKSET
Osavuosikatsaus 1-9/2014 julkaistaan torstaina 30.10.2014
IXONOS OYJ
Hallitus
Lisätietoja antaa:
Ixonos Oyj
- Toimitusjohtaja Esa Harju, puh. 040 844 3367, esa.harju@ixonos.com
- Talousjohtaja Mikael Nyberg, puh. 040 501 4401, mikael.nyberg@ixonos.com
Jakelu:
NASDAQ OMX Helsinki
Keskeiset tiedotusvälineet
IXONOS-KONSERNI
TILINPÄÄTÖSLYHENNELMÄ JA LIITETIEDOT 1.1.–30.6.2014
Laatimisperiaatteet
Tämä osavuosikatsaus on laadittu IAS 34, Osavuosikatsaukset -standardin mukaisesti noudattaen vuositilinpäätöksen 31.12.2013 laatimisperiaatteita. 1.1.2014 voimaan tulleilla IFRS-standardien muutoksilla ja tulkinnoilla ei ole ollut olennaista vaikutusta konsernitilinpäätökseen.
Osavuosikatsauksen laatiminen IFRS-standardien mukaisesti edellyttää Ixonosin johdolta sellaisten arvioiden ja oletusten käyttämistä, jotka vaikuttavat taseen laadintahetken varojen ja velkojen sekä katsauskauden tuottojen ja kulujen määriin. Lisäksi joudutaan käyttämään harkintaa tilinpäätöksen laatimisperiaatteiden soveltamisessa. Koska arviot ja olettamukset perustuvat tilinpäätöstiedotteen julkistamishetken näkemyksiin, ne sisältävät riskejä ja epävarmuustekijöitä. Toteumat voivat poiketa tehdyistä arvioista ja oletuksista.
Tuloslaskelman ja taseen luvut ovat konsernilukuja. Konsernin taseeseen on yhdistelty kaikki konserniyhtiöt ja yhtiön johdon omistama Ixonos Management Investment Oy. Alkuperäinen osavuosikatsaustiedote on suomenkielinen. Englanninkielinen tiedote on käännös alkuperäisestä.
Tiedotteen luvut on pyöristetty, joten yksittäisten lukujen yhteenlaskettu summa saattaa poiketa esitetystä summaluvusta. Osavuosikatsaustiedote on tilintarkastamaton.
Toiminnan jatkuvuus
Tämä osavuosikatsaus on laadittu toiminnan jatkuvuuden periaatteen mukaisesti huomioiden yhtiön toteuttamat rahoitusjärjestelyt, uusi strategia sekä liiketoimintaennuste vuoden 2014 loppuun. Ennusteissa on huomioitu todennäköiset tai nähtävissä olevat muutokset tulevaisuuden odotuksissa niin tulovirran kuin odotettavissa olevien menojen osalta.Yhtiön toimintaan on kohdistunut merkittäviä haasteita sen suurimman yksittäisen asiakkaan vuonna 2011-2012 tekemän strategiamuutoksen johdosta. Vaikka yhtiö on sopeuttanut toimintojaan voimakkaasti uudelle alemmalle kustannustasolle ja hakenut uusia asiakkuuksia, kannattavuus on ollut negatiivinen. Myös kiinteiden kulujen puolella yhtiö on jo tehnyt ja tekee edelleen sopeuttamistoimia koskien mm. toimitilakustannuksia. Jo käynnistettyjen kulusäästötoimenpiteiden vaikutukset näkyvät yhtiön kulurakenteessa kannattavuutta parantavina vuoden 2014 aikana. Yhtiö on uudistanut strategiansa vuoden 2013 aikana ja valinnut painopistealueikseen asiakkuussegmenttejä, joissa mobiilin internet teknologian nähdään muuttavan asiakaskohderyhmien ansaintalogiikkaa voimakkaasti. Yhtiö katsoo, että sen osaamisella on näissä segmenteissä vahva kasvupotentiaali.
Yhtiö arvioi että sen käyttöpääoma riittää tilinpäätöshetkellä seuraavien 12 kuukauden tarpeisiin, mikäli yhtiön vuodelle 2014 laatimat ennusteet toteutuvat. Yhtiö jatkaa edelleen toimenpiteitä taseen ja kassatilanteen vahvistamiseksi, kustannusrakenteen keventämiseksi sekä toiminnallisen rakenteen yksinkertaistamiseksi.
Mikäli edellä mainitut toimenpiteet eivät toteudu suunnitellun mukaisesti, voi tämä johtaa käyttöpääoman ehtymiseen, rahoitussopimusten irtisanomiseen ja vaikeuksiin yhtiön liiketoiminnan jatkamisessa seuraavan 12 kuukauden aikana.
Laskennallinen verosaaminen
Yhtiöllä on taseessa laskennallisia verosaamisia 5,4 MEUR. Laskennallisista verosaamisista 4,8 MEUR tulee Suomen yhtiöistä kahdelta viimeiseltä vuodelta. Yhtiöllä on voimassaolevan Suomen verolainsäädännön mukaan aikaa vuoteen 2023 asti hyödyntää laskennallisia verosaamisiaan. Yhtiö katsoo, että sen toiminta on going concern-periaatteen mukaista ja yhtiöllä on riittävät edellytykset normaalien toimintaolettamien puitteissa hyödyntää verosaamisensa tulevaisuudessa.
Laskennallisista verosaamisista 0,5 MEUR tulee konsernin Iso-Britannialaisesta tytäryhtiöstä, joka on perustettu lokakuussa 2011. Iso-Britannian tytäryhtiö on osa Ixonosin design-painotteista uutta strategiaa. Isossa-Britanniassa verosaamisten hyödyntämistä ei ole rajoitettu ajallisesti. Yhtiö katsoo, että Ison-Britannian tytäryhtiöllä on todennäköiset edellytykset kyetä hyödyntämään laskennalliset verosaamisensa ajan kuluessa.
KONSERNIN LYHENNETTY TULOSLASKELMA, 1000 EUR
|
|
1.1.–30.6.2014 | 1.1.–30.6.2013 | Muutos % | 1.1.–31.12.2013 |
| Liikevaihto | 11 701 | 20 911 | -44,0 % | 33 397 |
| Liiketoiminnan kulut | -16 695 | -23 688 | -29,5 % | -45 197 |
| LIIKETULOS ENNEN LIIKEARVON ARVONALENTUMISTA | -4 994 | -2 777 | -79,8 % | -11 799 |
| Liikearvon arvonalentuminen | 0 | 0 | -1 600 | |
| LIIKEVOITTO | -4 994 | -2 777 | -79,8 % | -13 399 |
| Rahoitustuotot ja kulut | -517 | -356 | -45,2 % | -890 |
| Tulos ennen veroja | -5 507 | -3 132 | -75,8 % | -14 289 |
| Tuloverot | 617 | 570 | 8,2 % | 1 854 |
| TILIKAUDEN TULOS | -4 890 | -2 563 | -90,8 % | -12 435 |
| Jakautuminen | ||||
| Emoyhtiön omistajille | -4 899 | -2 641 | -85,5 % | -12 511 |
| Määräysvallattomille omistajille | 9 | 78 |
-88,5 % |
75 |
LYHENNETTY LAAJA TULOSLASKELMA, 1000 EUR
| Tilikauden tulos | -4 890 | -2 563 | -90,8 % | -12 435 |
| Muut laajan tuloslaskelman erät | ||||
| Muuntoeron muutos | -95 | 61 | -255,7 % | -5 |
| TILIKAUDEN LAAJA TULOS | -4 985 | -2 502 |
-99,3 % |
-12 441 |
KONSERNIN LYHENNETTY TASE, 1000 EUR
| VARAT | 30.6.2014 | 30.6.2013 | 31.12.2013 |
| PITKÄAIKAISET VARAT | |||
| Liikearvo | 10 847 | 12 447 | 10 847 |
| Muut aineettomat hyödykkeet | 1 682 | 2 078 | 1 584 |
| Aineelliset käyttöomaisuushyödykkeet | 1 388 | 2 735 | 2 106 |
| Laskennalliset verosaamiset | 5 352 | 3 383 | 4 517 |
| Myytävissä olevat sijoitukset | 3 | 14 | 14 |
| PITKÄAIKAISET VARAT YHTEENSÄ | 19 271 | 20 656 | 19 069 |
| LYHYTAIKAISET VARAT | |||
| Myyntisaamiset ja muut saamiset | 5 027 | 9 495 | 6 278 |
| Rahavarat | 345 | 840 | 496 |
| LYHYTAIKAISET VARAT YHTEENSÄ | 5 372 | 10 334 | 6 774 |
| VARAT YHTEENSÄ | 24 644 | 30 991 | 25 843 |
| OMA PÄÄOMA JA VELAT | 30.6.2014 | 30.6.2013 | 31.12.2013 |
| OMA PÄÄOMA | |||
| Osakepääoma | 585 | 585 | 585 |
| Ylikurssirahasto | 219 | 219 | 219 |
| Sij.vapaan omanpääoman rahasto | 32 363 | 24 171 | 28 794 |
| Ed.tilikausien voitto | -27 166 | -14 574 | -13 664 |
| Tilikauden tulos | -4 881 | -2 641 | -12 511 |
| Emoyhtiön omistajille kuuluva omapääoma | 2 066 | 8 703 | 3 423 |
| Määräysvallattomien omistajien osuus | 238 | 250 | 247 |
| OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ | 2 304 | 8 953 | 3 670 |
| VELAT | |||
| Pitkäaikaiset velat | 4 439 | 1 033 | 546 |
| Lyhytaikaiset velat | 17 900 | 21 004 | 21 626 |
| VELAT YHTEENSÄ | 22 339 | 22 038 | 22 173 |
| OMA PÄÄOMA JA VELAT YHTEENSÄ | 24 644 | 30 991 | 25 843 |
LASKELMA KONSERNIN OMAN PÄÄOMAN MUUTOKSISTA, 1000EUR
A: Osakepääoma
B: Ylikurssirahasto
C: Osakeanti
D: Sijoitetun vapaan pääoman rahasto
E: Muuntoero
F: Kertyneet voittovarat
G: Emoyhtiön omistajille kuuluva oma pääoma yhteensä
H: Määräysvallattomien omistajien osuus
I: Oma pääoma yhteensä
| A | B | C | D | E | F | G | H | I | |
| Omapääoma 1.1.2013 | 585 | 219 | 0 | 20 247 | 75 | -13 810 | 7 317 | 172 | 7 489 |
| Tilikauden tulos | -2 641 | -2 641 | 78 | -2 563 | |||||
| Muut laajan tuloksen erät | |||||||||
| Muuntoeron muutos | 61 | 61 | 61 | ||||||
| Tapahtumat osakkeenomistajien kanssa: | |||||||||
| Osakeanti | 4 229 | 4 229 | 4 229 | ||||||
| Omanpääoman hankintakulut | -305 | -305 | -305 | ||||||
| Osakeperusteinen palkitseminen | 42 | 42 | 42 | ||||||
| Omapääoma 30.6.2013 | 585 | 219 | 0 | 24 171 | 136 | -16 409 | 8 703 | 250 | 8 953 |
| Omapääoma 1.1.2014 | 585 | 219 | 0 | 28 794 | 70 | -26 246 | 3 423 | 247 | 3 670 |
| Tilikauden tulos | -4 881 |
-4881 |
-9 | -4 890 | |||||
| Muut laajan tuloksen erät | |||||||||
| Muuntoeron muutos | -95 | -95 | -95 | ||||||
| Tapahtumat osakkeenomistajien kanssa: |
|
||||||||
| Osakeanti | 3 655 | 3 655 | 3 655 | ||||||
| Omanpääoman hankintakulut | -86 | -86 | -86 | ||||||
| Osakeperusteinen palkitseminen | 50 | 50 | 50 | ||||||
| Omapääoma 30.6.2014 | 585 | 219 | 32 363 | -25 | -31 077 | 2 065 | 238 | 2 304 |
KONSERNIN RAHAVIRTALASKELMA,1000EUR
|
|
1.1.- 30.6.2014 | 1.1.- 30.6.2013 | 1.1.- 31.12.2013 |
| Liiketoiminnan rahavirta | |||
| Tilikauden tulos | -4 890 | -2 563 | -12 435 |
| Liiketoiminnan rahavirran oikaisut | |||
| Tuloverot | -617 | -570 | -1 854 |
| Poistot ja arvonalentumiset | 1 235 | 1 455 | 4 385 |
| Rahoitustuotot ja–kulut | 517 | 356 | 890 |
| Muut oikaisut | 122 | -19 | -78 |
| Varausten muutos | -67 | -855 | -979 |
| Tulorahoitus ennen käyttöpääoman muutosta | -3 699 | -2 196 | -10 071 |
| Käyttöpääoman muutos | -727 | -2 329 | 782 |
| Saadut korot | 43 | 131 | 288 |
| Maksetut korot | -500 | -445 | -1 004 |
| Maksetut verot | 0 | 160 | 326 |
| Liiketoiminnan nettorahavirta | -4 883 | -4 680 | -9 680 |
| Investointien rahavirta | |||
| Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin hyödykkeisiin | -605 | 46 | -461 |
| Saadut osingot | 0 | 0 | 0 |
| Investointien nettorahavirta | -605 | 46 | -461 |
| Nettorahavirta ennen rahoitusta | -5 488 | -4 634 | -10 141 |
| Rahoituksen rahavirta | |||
| Pitkäaikaisten lainojen nostot | 4 500 | 0 | 0 |
| Pitkäaikaisten lainojen lyhennykset | 0 | -400 | -800 |
| Lyhytaikaisten lainojen nostot | 0 | 2 203 | 5 500 |
| Lyhytaikaisten lainojen lyhennykset | -2 729 | -733 | -3 002 |
| Osakemerkinnöistä saadut maksut | 3 655 | 4 229 | 9 045 |
| Oman pääoman hankintakulut | -88 | -305 | -584 |
| Rahoituksen nettorahavirta | 5 338 | 4 994 | 10 160 |
| Rahavarojen muutos | -151 | 363 | 19 |
| Rahavarat kauden alussa | 496 | 477 | 477 |
| Rahavarat kauden lopussa | 345 | 840 | 496 |
Liitetiedot
Liikearvon arvonalentumistestaus
Ixonos teki liikearvon arvonalentumistestauksen per 30.6.2014. Tehdyn liikearvon testauksen perusteella testattavan omaisuuden käyttöarvo ylitti testattavan määrän 5,2 miljoonalla eurolla eikä näin ollen alaskirjaustarvetta ollut. Liikearvoa on katsauskauden lopun taseessa 10,8 MEUR. Syyskuun lopussa 2013 suoritetussa testauksessa Ixonos kirjasi 1,6 MEUR liikearvon arvonalentumistappion. Yhtiö on lyhentänyt liikearvon testauksessa käytettyä ennustejaksoa 5 vuodesta 4 vuoteen vuonna 2013. Syynä aikaperiodin uudelleen arvioon on näkemys teknologiakehityksen muutosvauhdin nopeutumisesta Ixonosin toimintaympäristössä. Yhtiöllä on yksi yhteinen myynti- ja markkinointitoiminto sekä yksi ja yhteinen tuotanto- ja tuotekehitysorganisaatio. Nämä toiminnot palvelevat kaikkia valittuja asiakkuuksia. Yhtiö budjetoi ja ennustaa toimintaansa yhdessä kassavirtaa tuottavassa kokonaisuudessa.
Yhtiö testaa liikearvoaan omaisuuden käyttöarvoon perustuen. 30.6.2014 yhteydessä tehdyssä testauksessa kassavirtaennusteen ennustejakso koostui ennusteesta neljälle vuodelle Q3 2014 – Q2 2018. Menetelmässä testattavia varoja verrataan sen tuottamaan rahavirtaan valitulla aikajaksolla, diskonttokorolla ja ennustejakson jälkeisten rahavirtojen kasvukertoimella. Diskonttokorkona on käytetty 12% p.a. korkokantaa sekä ennustejakson jälkeisiä rahavirtoja laskettaessa kasvukertoimena 1 % p.a. korkoa. Nämä tekijät ovat samat kuin 2013 tilinpäätöksessä. Liikearvon testauksessa tärkeimmät herkkyystekijät ovat terminaaliarvon kasvuprosentti ja käytetty diskonttokorko. Mikäli terminaaliarvon kasvuprosenttina olisi käytetty 0,0 prosenttia yhden prosentin sijaan, olisi käyttöarvo ylittänyt testattavan määrän 4,1 miljoonalla eurolla Mikäli diskonttokorkona olisi käytetty 13 prosenttia kahdentoista prosentin sijaan, olisi testattava arvo ylittänyt käyttöarvon 3,7 miljoonalla eurolla.
Lainakovenantit
Yhtiö on sopinut tärkeimpien rahoittajiensa kanssa pankkilainojen lyhennysvapaasta 15.3.2015 asti. Lyhennysvapaan aikana kovenanttina käytetään euromääräistä käyttökatetasoa. 30.6.2014 tilanteessa yhtiö ei täyttänyt rahoituskovenanttien ehtoja. Yhtiö on kuitenkin saanut rahoittajilta vapauttavat kovenanttilausumat raportointikauden jälkeen.
Päärahoittajien kanssa 2012 solmitun rahoitussopimuksen alaisiin lainoihin liittyy kovenantteja. Mikäli yhtiö ei täytä kovenanttisopimuksessa määriteltyjä kovenanttirajoja rahoittajilla on oikeus irtisanoa takaisinmaksettavaksi lainat, joita kovenanttisopimus koskee. Noudatettava kovenanttitaso tarkistetaan puolivuosittain rullaavan kahdentoista (12) kuukauden perusteella.
Omavaraisuusasteen tulee olla vähintään 35 prosenttia ajankohdasta riippuen. Lainojen korollisten nettovelkojen (taseen korolliset nettovelat mukaan lukien leasingvastuukanta) ja käyttökatteen suhteen tulee olla enintään 2,5 30.6.2013 ja siitä eteen päin. Korollisten nettovelkojen ja käyttökatteen suhde lasketaan IFRS-periaatteita noudattaen.
Niiden rahalaitoslainojen määrä, joita kovenantit koskevat, oli 30.6.2014 pääomamäärältään yhteensä 6,1 miljoonaa euroa (2013: 7,4 miljoonaa euroa). 30.6.2014 yhtiön omavaraisuusaste koko omasta pääomasta oli 9,3 prosenttia (2013: 28,8 prosenttia), korollisten nettovelkojen ja käyttökatteen suhde oli negatiivinen (2013: negatiivinen). 30.6.2014 yhtiö ei näin ollen täytä kovenanttiehtoja ja kovenanttien alaiset lainat on esitetty lyhytaikaisena vieraana pääomana. Yhtiö on kuitenkin saanut vapauttavat kovenanttilausumat peruskovenanttien osalta rahoittajiltaan 31.12.2014 asti.
Kovenanttien alaisten lainojen erääntyminen
| Ajanjakso | Lyhennyksen määrä 1000 EUR |
| 01.07. - 31.12.2014 | 0 |
| 01.01. - 31.12.2015 | 1 621 |
| 01.01. - 31.12.2016 | 1 621 |
| 01.01. - 31.12.2017 | 2 850 |
KONSERNIN TULOSLASKELMA VUOSINELJÄKSITTÄIN, 1000EUR
|
Q2/2014 1.4.–30.6.14 |
Q1/2014 1.1.–31.3.14 |
Q4/2013 1.10.–31.12.13 |
Q3/2013 1.7.-30.9.13 |
Q2/2013 1.4.–30.6.13 |
|
| Liikevaihto | 5 646 | 6 055 | 7 009 | 5 477 | 10 112 |
| Liiketoiminnan kulut | -7 730 | -8 965 | -9 537 | -11 972 | -10 973 |
| LIIKETULOS ENNEN LIIKEARVON ARVONALENNUSTA | -2 084 | -2 910 | -2 528 | -6 494 | -861 |
| Liikearvon arvonalennus | 0 | 0 | 0 | -1 600 | 0 |
| LIIKETULOS | - 2 084 | -2 910 | -2 528 | -8 094 | -861 |
| Rahoitustuotot ja-kulut | -258 | -259 | -286 | -248 | -257 |
| Tulos ennen veroja | - 2 342 | -3 165 | -2 814 | -8 343 | -1 117 |
| Tuloverot | 241 | 376 | -266 | 1 550 | 183 |
| VERTAILUJAKSON TULOS | -2 101 | -2 790 | -3 080 | -6 793 | -934 |
KÄYTTÖOMAISUUDEN MUUTOKSET,1000EUR
| Liikearvo |
Aineettomat hyödykkeet |
Aineelliset käyttö- omaisuus- hyödykkeet |
Myytävissä olevat sijoitukset |
Yhteensä | |
|
Kirjanpitoarvo 1.1.2013 |
12 447 | 2 646 | 3 410 | 19 | 18 522 |
| Lisäykset | 18 | 219 | 237 | ||
| Valuuttakurssimuutokset | -1 | -1 | |||
| Vähennykset ja siirrot | -25 | -5 | -30 | ||
| Arvonalentumiset | 0 | ||||
| Katsauskauden poistot | -587 | -868 | -1 455 | ||
|
Kirjanpitoarvo 30.6.2013 |
12 447 | 2 078 | 2 735 | 14 | 17 273 |
|
Kirjanpitoarvo 1.1.2014 |
10 847 | 1 585 | 2 106 | 14 | 14 551 |
| Lisäykset | 637 | 27 | 664 | ||
| Valuuttakurssimuutokset | 2 | 2 | |||
| Vähennykset ja siirrot | -3 | -48 | -51 | ||
| Arvonalentumiset | -12 | -12 | |||
| Katsauskauden poistot | -536 | -699 | -1 235 | ||
|
Kirjanpitoarvo 30.6.2014 |
10 847 | 1 682 | 1 388 | 2 | 13 918 |
TUNNUSLUKUJA
| 1.1.–30.6.2014 | 1.1.–30.6.2013 | 1.1.–31.12.2013 | |
| Tulos /osake,EUR laimennettu | -0,06 | -0,17 | -0,51 |
| Tulos /osake,EUR | -0,06 | -0,17 | -0,65 |
| Omapääoma /osake,EUR | 0,02 | 0,25 | 0,05 |
| Liiketoiminnan rahavirta /osake,EUR laimennettu | -0,06 | -0,31 | -0,39 |
| Liiketoiminnan rahavirta /osake,EUR | -0,06 | -0,31 | -0,51 |
| Sijoitetun pääoman tuotto,% | -75,3 | -63,9 | -70,2 |
| Oman pääoman tuotto,% | -311,6 | -110,0 | -231,6 |
| Liikevoitto / liikevaihto,% | -42,7 | -13,3 | -40,1 |
| Gearing koko omasta pääomasta, % | 683,9 | 146,5 | 375,1 |
| Omavaraisuusaste koko omasta pääomasta,% | 9,3 | 28,8 | 14,2 |
| Omavaraisuusaste ilman vähemmistöosuutta, % | 8,4 | 28,1 | 13,2 |
| Käyttökate (EBITDA),1000EUR | -3 759 | -1 322 | - 9 014 |
MUITA TIETOJA
|
|
1.1.– 30.6.2014 | 1.1.– 30.6.2013 | 1.1.– 31.12.2013 |
| HENKILÖSTÖ, keskimäärin | 366 | 542 | 505 |
| Henkilöstö kauden lopussa | 291 | 502 | 442 |
|
VASTUUT,TEUR |
|||
| Omista sitoumuksistaan annetut vakuudet | |||
| Yrityskiinnitykset | 23 300 | 19 800 | 23 300 |
| Leasing-ja muut vuokravastuut | |||
| Erääntyy 1 vuoden kuluessa | 1 790 | 2 759 | 2 277 |
| Erääntyy 1–5 vuoden kuluessa | 3 296 | 4 775 | 3 293 |
| Erääntyy 5 vuoden kuluttua | 0 | 0 | |
| Yhteensä | 5 086 | 7 534 | 5 570 |
| Korkovaihtosopimuksen nimellisarvo | |||
| Erääntyy 1 vuoden kuluessa | 0 | 0 | |
| Erääntyy 1–5 vuoden kuluessa | 4 941 | 5 270 | 4 941 |
| Erääntyy 5 vuoden kuluttua | 0 | 0 | |
| Yhteensä | 4 941 | 5 270 | 4 941 |
| Käypä arvo | -67 | -45 | -47 |
TUNNUSLUKUJEN LASKENTAPERIAATTEET
Laimennettu osakekohtainen tulos = Tilikauden voitto / Laimennusvaikutuksella oikaistu osakkeiden osakeantioikaistu lukumäärä keskimäärin
Osakekohtainen tulos = Tilikauden voitto / Osakkeiden osakeantioikaistu lukumäärä keskimäärin
Oma pääoma osaketta kohti = Oma pääoma / Osakkeiden laimentamaton lukumäärä tilinpäätöspäivänä
Liiketoiminnan rahavirta / osake, EUR laimennettu = Liiketoiminnan nettorahavirta / Laimennusvaikutuksella oikaistu osakkeiden osakeantioikaistu lukumäärä keskimäärin
Sijoitetun pääoman tuotto (ROI) juokseva 12 kuukautta =
(voitto ennen veroja + korkokulut + muut rahoituskulut) /
(Taseen loppusumma – korottomat velat (keskimäärin)) x 100
Oman pääoman tuotto (ROE) juokseva 12 kuukautta = nettotulos / oma pääoma yhteensä (keskimäärin) x 100
Gearing = (korolliset velat – likvidit varat) / oma pääoma yhteensä x 100
