Helsinki, Suomi, 2015-02-27 08:30 CET (GLOBE NEWSWIRE) --
Ixonos Oyj Pörssitiedote 27.02.2015 klo 09:30
IXONOS-KONSERNI TILINPÄÄTÖSTIEDOTE 1.1. - 31.12.2014
VUODEN TAPPIO PIENENI JA KASSAVIRTA PARANI - STRATEGINEN SUUNTA SÄILYY
Neljäs vuosineljännes 2014 lyhyesti (edellisen vuoden vertailuluvut suluissa):
- Liikevaihto oli 5,9 MEUR (2013: 7,0 MEUR), liikevaihdon muutos oli -16,2 prosenttia.
- Käyttökate (EBITDA) oli -0,8 MEUR, -13,8 prosenttia liikevaihdosta, (2013: -1,9 MEUR, -27,0 prosenttia liikevaihdosta).
- Liiketulos oli -1,8 MEUR, -31,0 prosenttia liikevaihdosta (2013: -2,5 MEUR, -36,1 prosenttia liikevaihdosta)
- Nettotulos oli -2,8 MEUR, -47,5 prosenttia liikevaihdosta (2013: -3,1 MEUR, -43,9 prosenttia liikevaihdosta)
- Tulos per osake oli -0,03 euroa (2013: -0,10 euroa).
Tilikausi lyhyesti (edellisen vuoden vertailuluvut suluissa):
- Liikevaihto oli 23,9 MEUR (2013: 33,4 MEUR), liikevaihdon muutos oli -28,3 prosenttia.
- Käyttökate (EBITDA) oli -4,6 MEUR, -19,4 prosenttia liikevaihdosta, (2013: -9,0 MEUR, -27,0 prosenttia liikevaihdosta).
- Liiketulos oli -7,4 MEUR, -31,0 prosenttia liikevaihdosta, (2013: -13,4 MEUR, -40,1 prosenttia liikevaihdosta).
- Nettotulos oli -8,3 MEUR, -34,5 prosenttia liikevaihdosta, (2013: -12,4 MEUR, -37,2 prosenttia liikevaihdosta).
- Kertaluonteiset erät olivat -0,07 MEUR (2013: -2,4 MEUR)
- Tulos per osake oli -0,09 euroa (2013: -0,65 euroa).
- Liiketoiminnan nettorahavirta oli -5,8 MEUR (2013: -9,7 MEUR).
- Rahoitustilannetta ja tasetta vahvistettiin suunnatuilla anneilla ja vaihtovelkakirjalainalla vuoden ensimmäisellä puoliskolla sekä lyhytaikaisella lainalla syyskuussa
- Ixonos sai kaksi merkittävää uutta omistajaa vuoden ensimmäisellä puoliskolla.
Vuoden 2013 vertailulukuja rasitti 1,6 MEUR liikearvon alaskirjaus.
Helmikuussa 2015 toteutettu rahoitusjärjestely paransi konsernin rahoitustilannetta ja omaa pääomaa oleellisesti.
Tulevaisuuden näkymät lyhyesti:
Liiketuloksen ennen kertaeriä odotetaan paranevan vuoteen 2014 verrattuna. Yhtiön alkuvuoden operatiivisen kassavirran odotetaan jatkuvan negatiivisena mutta paranevan vuoden 2015 jälkipuoliskolla.
Toimitusjohtaja Esa Harju:
“Loppuvuoden myynnin kehitys jäi ennustettua alhaisemmalle tasolle, minkä vuoksi toisen vuosipuoliskon odotettu positiivinen käyttökate ei toteutunut. Vuoden viimeisen neljänneksen aikana onnistuimme kuitenkin varmistamaan tärkeitä jatkosopimuksia asiakkaidemme kanssa, sekä solmimaan uusia asiakkuuksia.
Yhtiön tuloksen paraneminen jatkui, mutta odotettua hitaammin. Koko vuoden 2014 operatiivinen kulurakenteemme oli 33% alhaisempi kuin edellisenä vuonna, ja vaikka olimme edelleen tappiollisia niin suhteellinen kannattavuutemme kohentui. Yhtiö tekee määrätietoisesti työtä kannattavuuden parantamiseksi.
Vaikka alkuvuosi 2015 näyttää edelleen haasteelliselta, strateginen suuntamme säilyy. Olemme jatkuvasti kehittäneet osaamistamme design-lähtöisten digitaalisten palveluratkaisujen rakentajana. Päämarkkinoiksemme ovat rakentuneet Suomi, Yhdysvallat ja Iso-Britannia, joista erityisesti Yhdysvallat nousi merkittäväksi toiminta-alueeksi Suomen rinnalle vuoden 2014 aikana.”
LIIKETOIMINTA
Ixonos on design-lähtöinen teknologiayritys, joka tarjoaa luovia digitaalisia ratkaisuja ja palveluja eri liiketoiminta-alueilla toimiville asiakasyrityksille. Autamme asiakasyrityksiämme hyödyntämään digitaalisuuden, internetin ja mobiiliteetin tuomaa tuottavuutta, uusia liiketoimintamalleja sekä uusia käyttökokemuksia kilpailukyvyn parantamiseksi.
Toimintamme keskittyy maantieteellisesti Suomeen, Yhdysvaltoihin ja Iso-Britanniaan, joissa design studiomme sijaitsevat. Ohjelmistokehitys on keskittynyt pääasiassa Suomeen, mutta kullakin markkina-alueella on tarvittava määrä teknistä osaamista asiakasrajapinnassa.
Keskeinen vahvuutemme ja kilpailijoista erottava tekijä on kykymme yhdistää maailmanluokan palvelumuotoilu- ja design-kyvykkyytemme vahvaan teknologiaosaamiseen, tarjoten kattavia kokonaisratkaisuja jotka tuottavat strategista lisäarvoa asiakkaillemme. Kutsumme tätä Dream - Design - Deliver toimintamalliksi.
Design-palveluihimme kuuluuvat digitaalinen-, mobiili-, ja web-suunnittelu sekä palvelu- ja teollinen muotoilu. Design-palvelumme ulottuvat aina sunnittelustrategiasta ja käyttäjätutkimuksesta visuaalisuuden ja vuorovaikutuksen suunnitteluun, sekä työpajoihin ja prototyyppiien suunnitteluun. Toteutamme kaikki suunnitteluinnovaatiomme erilaisille päätelaitteille alustariippumattomasti.
Teknologiayhtiönä meillä on syvällinen osaaminen luovien ohjelmistoratkaisujen kehittämisestä sulautettujen järjestelmien ja on-line ohjelmistojen osalta. Hyödynnämme avoimia standardoituja teknologioita (esim. Linux, Android, iOS, Windows). Yhdistämme ohjelmistokehitysosaamisen maailmanluokan teknologiaosaamiseen, syvälliseen käyttöliittymä- ja käytettävyyssuunnitteluun ja huipputason projektinhallintakykyyn. Teknologiaosaamisemme kattaa mm. langattoman yhdistettävyyden, RF-, audio-, kuvantamis- ja videoteknologiat.
Pääasialliset liiketoiminta-alueemme ovat:
- Teollinen Internet: Tarjoamme sulautettuja ja innovatiivisia digitaalisia ratkaisuja teollisen internetin ympärillä. Autamme teollisuuden asiakasyrityksiä siirtymään perinteisistä teknologioista standardoitujen avoimien teknologioiden käyttöön mahdollistaen tuottavuuden lisäämisen ja lisäarvon tarjoamisen heidän asiakkailleen. Kehitämme myös digitaalisia innovaatioita, jotka auttavat teollisuusyrityksiä muuttumaan digitaalisten palvelujen tarjoajiksi. Tällä segmentillä asiakasyrityksiämme ovat mm. Kone, Outotec, Cargotec, Kemppi ja Metso.
- Media: Autamme mediayhtiöitä, studioita, tuotantoyhtiöitä ja operaattoreita tarjoamaan yhä vuorovaikutteisempia ja yksilöidympiä viihdekokemuksia. Mahdollistamme heille myös uusien liiketoimintamallien muodostamisen hyödyntämällä innovatiivisia ratkaisuja, kuten Ixonos TV Compass™ second screen -ratkaisu. Tässä segmentissä asiakasyrityksiämme ovat mm. Al-Jazeera, Discovery ja MBC Group.
- Online palvelut kuluttajabrändeille: Autamme kuluttajamarkkinoilla ja palveluliiketoiminnassa toimivia yrityksiä ja brändejä hyödyntämään internetiin pohjautuvia digitaalisia- ja mobiiliratkaisuja, jotta nämä voivat erottautua kilpailijoistaan asiakaskokemuksen, tuottavuuden ja palveluinnovaatioiden avulla. Tässä segmentissä asiakasyrityksiämme ovat mm. Stockmann, Viking Line ja ST1.
- Pilvipalvelut: Tarjoamme luotettavia ja turvallisia pilvi- ja hosting-palveluja Ixonos Cloud™ -ratkaisumme avulla. Ixonosin virtuaalinen yksityispilvipalvelu on kehitetty vaativaan yrityskäyttöön. Siinä yhdistyy yksityispilven turvallisuus julkisen pilven skaalautuvuuteen. Tieto on turvattu ja tallennettuna suomalaisissa konesaleissamme. Ixonos Cloud™ -ratkaisua käytetään myös useiden kokonaisratkaisujen toiminta-alustana. Tässä segmentissä asiakasyrityksiämme ovat mm. Microsoft, Fonecta ja Veikkaus.
- Älylaitevalmistajat, jossa asiakkaitamme ovat mm. HP ja Samsung.
Teemme yhteistyötä asiakasyrityksten kanssa myös useilla muilla liiketoimintasegmenteillä, kuten:
- Autoteollisuus ja kuljetusala, jossa asiakkaitamme ovat mm. Honda, VW ja MarcoPolo.
- Suomalainen julkishallinto jossa asiakkaitamme ovat mm. eri ministeriöt, kunnat ja Tiera.
- Turvallisuus- ja maanpuolustus jossa asiakkaitamme ovat mm. Airbus ja Savox Communications.
ORGANISAATIO
Organisaatiomme koostuu:
- Sales & Marketing -toiminnosta, joka vastaa asiakkuuksista, myyntikanavista sekä tilauskannasta.
- Design-toiminnosta, joka vastaa design-kyvykkyydestä joka on keskeinen osa Dream-Design-Deliver-lähestymistapaa minkä avulla Ixonos erottuu kilpailijoistaan.
- Solution Creation -toiminnosta, joka vastaa teknisten ratkaisujen toteuttamisesta, ohjelmistokehityksestä, sekä asiakasprojekteista ja niiden kannattavasta läpiviennistä.
- Lisäksi koko organisaation toimintaa tukevat tukitoiminnot: Finance & Control ja Human Resources.
TOIMIPISTEET
Toimipisteemme sijaitsevat päämarkkinoillamme Suomessa, Yhdysvalloissa ja Isossa-Britanniassa. Lisäksi yhtiöllä on työntekijöitä Virossa.
- Solution Creation -toimipisteemme sijaitsevat pääosin Suomessa. Lisäksi yhtiöllä on USAssa ja Iso-Britanniassa asiakasrajapinnassa teknistä henkilöstöä.
- Design-studiomme sijaitsevat Suomessa, Isossa-Britanniassa ja Yhdysvalloissa.
- Myyntimme toimii Suomessa, Isossa-Britanniassa ja Yhdysvalloissa.
LIIKEVAIHTO
Neljännellä vuosineljänneksellä konsernin liikevaihto oli 5,9 MEUR (2013: 7,0 MEUR), mikä on 16,2 prosenttia vähemmän kuin edellisvuonna.
Konsernin liikevaihto tilikaudella oli 23,9 MEUR (2013: 33,4 MEUR), mikä on 28,3 prosenttia vähemmän kuin edellisvuonna.
Liikevaihto jäi odotettua alhaisemmaksi uusmyynnin projektien määrän ja projektikoon jäädessä ennakoitua pienemmäksi. Parhaiten uusmyynnissä onnistuttiin USAssa.
Tilikaudella yhdenkään yksittäisen asiakkaan osuus ei ylittänyt neljännestä liikevaihdosta.
TULOS
Neljännellä vuosineljänneksellä liiketulos oli -1,8 MEUR (2013: -2,5 MEUR) ja tulos ennen veroja -2,1 MEUR (2013: -2,8 MEUR). Neljännen vuosineljänneksen tulos oli -2,8 MEUR (2013: -3,1 MEUR). Neljännen vuosineljänneksen tulos per osake oli -0,03 euroa (2013: -0,10 euroa). Neljännellä vuosineljänneksellä liiketoiminnan rahavirta/osake oli 0,00 euroa (2013: -0,04).
Tilikaudella konsernin liiketulos oli -7,4 MEUR (2013: -13,4 MEUR) ja tulos ennen veroja -8,5 MEUR (2013: -14,3 MEUR). Tilikauden tulos oli -8,3 MEUR (2013: -12,4 MEUR). Tulos per osake oli -0,09 euroa (2013: -0,65 EUR). Tilikauden liiketoiminnan rahavirta/osake oli -0,05 euroa (2013: -0,13 euroa).
Tuloksen suhteellinen parantuminen johtui kustannusten sopeuttamisesta volyymiin. Tulos jäi kuitenkin odotuksista liikevaihdon pienennyttyä odotettua enemmän.
PÄÄOMAN TUOTTO
Konsernin oman pääoman tuotto koko omalle pääomalle (ROE) tilikaudella oli -672,5 prosenttia (2013: -224,2 prosenttia) ja sijoitetun pääoman tuotto koko omalle pääomalle (ROI) oli -46,4 prosenttia (2013: -75,4 prosenttia).
INVESTOINNIT
Viimeisellä neljänneksellä investoinnit olivat 0,3 MEUR (2013: 0 MEUR).
Investoinnit tilikauden aikana olivat 1,1 MEUR (2013: 0,5 MEUR). Investoinnit koostuivat suurimmaksi osaksi aktivoiduista tuotekehitysmenoista. Merkittävimmät panostukset tehtiin pilviliiketoimintaan sekä teollinen internet liiketoimintaan.
TUTKIMUS JA TUOTEKEHITYS
Tutkimus- ja tuotekehitysmenot olivat tilikaudella 2014 koko konsernissa yhteensä 2,4 MEUR (2013: 1,2 MEUR). Tilikauden tulokseen sisältyvien tutkimus- ja tuotekehitysmenojen määrä oli 1,6 MEUR (2013: 1,2 MEUR). Taseeseen aktivoitujen tuotekehitysmenojen osuus oli tilikaudella 0,8 MEUR (2013: 0 MEUR). Tuotekehitys liittyi vuoden 2014 aikana pääosin pilvi ja teollinen internet alueisiin.
TASE JA RAHOITUS
Taseen loppusumma oli 21,9 MEUR (2013: 25,8 MEUR). Oma pääoma oli -1,2 MEUR (2013: 3,7 MEUR). Omavaraisuusaste oli -5,6 prosenttia (2013: 14,2 prosenttia). Konsernin rahavarat olivat tilikauden lopussa 0,3 MEUR (2013: 0,5 MEUR). Määräysvallattomien omistajien osuus omasta pääomasta oli 0,2 MEUR (2013: 0,2 MEUR).
Yhtiön hallitus aloitti syksyllä 2014 rahoituksen vahvistamiseen tähtäävän toimenpideohjelman joka toteutettiin helmikuussa 2015 ja on kuvattu jäljempänä kohdassa ”Tilikauden jälkeiset tapahtumat”.
Yhtiön tilikauden aikana toteuttamat osakeannit on kuvattu kohdassa ”Osakkeet ja osakepääoma”.
Konsernin taseessa oli tilikauden lopussa 10,5 MEUR (2013: 9,6 MEUR) pankkilainoja sisältäen käytössä olevat pankkitililimiitit.
Konserni sopi 7.3.2014 tärkeimpien rahoittajiensa kanssa pankkilainojen lyhennysvapaasta 15.3.2015 asti. Lainoihin liittyvät rahoituskovenantit on kuvattu jäljempänä kohdassa ”Lainakovenantit”.
31.12.2014 tilanteessa yhtiö ei täyttänyt rahoituskovenanttien ehtoja. Konserni on kuitenkin saanut rahoittajilta vapauttavat kovenanttilausumat tilikauden jälkeen. IFRS-sääntöjen mukaisesti pitkäaikaiset rahoituslainat on siten esitetty tilinpäätöksessä lyhytaikaisina. Kovenanttien alaiset pankkilainat olivat 31.12.2014 yhteensä 6,1 MEUR (2013: 6,4 MEUR).
Yhtiön lähipiiriin kuuluva Turret Oy Ab merkitsi 7.3.2014 hallituksen sille suuntaamaan 3,5 MEUR vaihtovelkakirjalainan. Laina maksettiin yhtiölle täysimääräisesti kuittaamalla yhtiön Turretilta olevien, pääomaltaan yhteensä 3,5 MEUR suuruisten velkojen pääomaa vastaan. Pääomalainan ehdoista tiedotettiin 7.3.2014.
Yhtiö solmi Turretin kanssa samanaikaisesti lainasopimuksen 1,0 MEUR pitkäaikaisesta korollisesta lainasta ja antoi vakuudeksi yhtiön yrityskiinnityksiä. Lainan maturiteettia muutettiin kesäkuussa 2014. Tilinpäätöksessä 2014 koko 1,0 MEUR laina on lyhytaikaista lainaa.
Konserni nosti 20.9.2014 1,3 MEUR lyhytaikaisen korollisen lainan sen lähipiiriin kuuluvalta Turret Oy Ab:lta.
RAHAVIRTA
Konsernin liiketoiminnan rahavirta oli viimeisellä neljänneksellä 0,4 MEUR (2013: -3,0 MEUR).
Konsernin liiketoiminnan rahavirta oli tilikaudella -5,8 MEUR (2013: -9,7 MEUR).
Myyntisaamisten kiertoajan lyhentämiseksi konserni myy pääosan suomalaisista myyntisaatavistaan. Tilinpäätöshetken 31.12.2014 taseen myyntisaamisista yhteensä 1,3 MEUR (2013: 2,2 MEUR), myytiin rahoitusyhtiöille tammikuun 2015 alussa. Tilikaudella myytyjä myyntisaamisia oli 12,8 MEUR (2013: 14,2 MEUR).
LIIKEARVOT
Konsernin taseessa oli 31.12.2014 liikearvoa 10,8 MEUR (2013: 10,8 MEUR).
Liikearvon testauksessa on käytetty seuraavia parametreja:
- Tarkastelujakson pituus 4 vuotta
- WACC diskonttokorkona 10 prosenttia
- Kasvuolettamana päätearvon (”terminal value”) laskennassa käytetty 1 prosenttia
Liikearvon testauksessa 31.12.2014 ei todettu liikearvon alaskirjaustarvetta. Testattavan omaisuuden käyttöarvo ylitti testattavan määrän 11,9 MEUR:lla. Laskelmassa käytetty WACC diskonttauskorko on aikaisempaa alhaisempi johtuen pääosin yleisen korkotason laskun vaikutuksesta tuottovaatimukseen. Laskelman antama rahavirtojen nykyarvo, 22,9 MEUR vastaa verrattain hyvin yhtiön rahoitusvelkojen (17,3 MEUR) ja osakkeiden markkinahinnan (6,0 MEUR) summaa tilinpäätöshetkellä.
HENKILÖSTÖ
Henkilöstön määrä oli viimeisellä neljänneksellä keskimäärin 269 (2013: 453).
Henkilöstön määrä oli tilikauden aikana keskimäärin 320 (2013: 505) ja kauden lopussa 264 (2013: 442). Konsernin henkilöstömäärä väheni sekä Suomessa että ulkomailla. Tilikauden lopussa konsernin henkilöstöstä 230 henkeä (2013: 312) oli työsuhteessa Suomen yhtiöissä ja 34 henkeä (2013: 130) konsernin ulkomaisissa yhtiöissä. Tilikauden aikana henkilöstön määrä väheni 178 henkilöllä. Merkittävimmät sopeuttamistoimenpiteet kohdistuivat Suomeen, sekä Tanskan ja Slovakian yksiköiden alasajoon ensimmäisellä vuosipuoliskolla.
OSAKKEET JA OSAKEPÄÄOMA
Vaihto ja kurssi
Osakekohtaiset tunnusluvut on osakeantioikaistu huomioiden osakkeiden yhdistely vuoden 2013 tunnuslukujen osalta. Tilikaudella yhtiön osakkeen osakeantioikaistu ylin kurssi oli 0,16 euroa (2013: 0,79 euroa), alin 0,05 euroa (2013: 0,06 euroa) ja päätöskurssi 31.12.2014 oli 0,06 euroa (2013: 0,08 euroa). Tilikauden ajalla ja osakkeiden yhdistelyllä huomioitu keskikurssi oli 0,11 euroa (2013: 0,22 euroa). Osakkeita vaihdettiin tilikauden aikana 40 744 745 kappaletta (2013: 32 326 570 kappaletta), mikä vastaa 38,3 prosenttia (2013: 42,6 prosenttia) osakkeiden lukumäärästä tilikauden lopussa.
Osakkeiden lukumäärään ovat vaikuttaneet merkintäetuoikeusanti helmikuussa 2013, osakkeiden yhdistäminen marraskuussa 2013, sen jälkeen toteutettu toinen merkintäoikeusanti 2013, sekä suunnatut annit josta hallitus päätti 31.3.2014 ja 30.4.2014. Osakekannan markkina-arvo tilikauden päätöskurssilla 31.12.2014 oli 5 953 558 euroa (2013: 6 068 669 euroa).
Yhtiö toteutti vuoden alkupuoliskolla useamman suunnatun osakeannin. Maaliskuun annissa Holdix Oy Ab merkitsi 15 255 177 osaketta 0,12 euron kappalehintaan vastaten bruttomäärältään noin 1,83 miljoonaa euroa.
Toukokuussa Holdix Oy Ab ja InfoSec Global (Schweiz) AG merkitsivät kumpikin 4 166 667 osaketta ja kesäkuussa Turret Oy Ab merkitsi 6 866 666 osaketta. Osakkeiden merkintähinta oli 0,12 euroa osakkeelta vastaten bruttomäärältään noin 1,82 miljoonaa euroa. Osakeanneissa liikkeeseen lasketut osakkeet vastaavat yhteensä noin 40,15 prosenttia kaikista yhtiön osakkeista ja äänistä ennen osakeanteja, sekä yhteensä noin 28,65 prosenttia kaikista yhtiön osakkeista ja äänistä osakeantien jälkeen.
Osakepääoma
Yhtiön rekisteröity osakepääoma oli tilikauden alussa 585 394,16 euroa ja osakkeiden lukumäärä
75 858 359 kappaletta. Kauden lopussa osakepääoma oli 585 394,16 euroa ja osakkeiden lukumäärä 106 313 536.
Yhtiö ei ole tilikauden aikana maksanut osinkoja eikä pääoman palautuksia.
Optio-ohjelmat 2011 ja 2014
2011 ohjelma
Ixonos Oyj:n hallitus päätti 30.11.2011 optio-oikeuksien antamisesta perustuen varsinaisen yhtiökokouksen 29.3.2011 antamaan valtuutukseen.
Optio-oikeudet annettiin Ixonos Oyj:n kokonaan omistaman tytäryhtiön maksutta merkittäväksi 31.12.2011 mennessä. Ne jaetaan hallituksen päättämällä tavalla Ixonos Oyj:n ja sen konserniyhtiöiden henkilökuntaan kuuluville henkilöille, lisäämään heidän sitoutumistaan ja työmotivaatiotaan. Optio-ohjelman piiriin eivät kuulu Ixonos Oyj:n hallituksen jäsenet tai konsernin ylimpään johtoon kuuluvat henkilöt.
Optio-oikeudet merkitään tunnuksilla IV/A, IV/B ja IV/C. Optio-oikeuksia annetaan yhteensä 600 000 kappaletta. Hallitus päättää optio-oikeuksien ehtojen mukaan liikkeeseen laskettujen optio-oikeuksien jakamisesta eri optiosarjoihin, ja tarvittaessa jakamatta olevien optio-oikeuksien muuntamisesta toiseen optiosarjaan kuuluviksi.
Kullakin optio-oikeudella sai alun perin merkitä yhden Ixonos Oyj:n uuden, tai yhtiön hallussa olevan, oman osakkeen.
Optio-oikeuksilla IV/A osakkeiden merkintäaika alkoi 1.10.2014, optio-oikeuksilla IV/B se alkaa 1.10.2015 ja optio-oikeuksilla IV/C 1.10.2016. Osakkeiden merkintäaika päättyy kaikilla optio-oikeuksilla 31.12.2018. Osakkeen merkintähinta optiosarjoittain on yhtiön osakkeen kaupankäynnillä painotettu keskikurssi Helsingin Pörssissä. Merkintähintaa alennetaan muun muassa osinkojen määrällä ja sitä voidaan muutoinkin oikaista ehtojen mukaisesti.
Optio-oikeuksien haltijoiden ja osakkeenomistajien yhdenvertaisen kohtelun varmistamiseksi, ja huomioon ottaen hallituksen 30.10.2013 yhtiön osakkeiden yhdistämisen johdosta tekemä tarkistus, Ixonosin hallitus on osakeannin johdosta tarkistanut optio-oikeuksien 2011 merkintäsuhdetta ja merkintähintaa optio-oikeuksien 2011 ehtojen mukaisesti.
Optio-oikeuksien IV/A osalta tarkistettu merkintäsuhde on 5,022 ja merkintähinta 0,291 euroa osakkeelta. Optio-oikeuksien IV/C osalta tarkistettu merkintäsuhde on 5,022 ja merkintähinta 0,208 euroa osakkeelta. Optio-oikeudet IV/B osalta on todettu rauenneiksi.
Osakkeiden enimmäismäärä pyöristetään osakkeiden merkitsemisen yhteydessä alaspäin täysiin osakkeisiin ja kokonaismerkintähinta lasketaan käyttäen pyöristettyä osakkeiden lukumäärää ja pyöristäen lähimpään senttiin. Yllä kuvattujen tarkistusten johdosta optio-oikeuksilla 2011 merkittävien osakkeiden tarkistettu enimmäismäärä on 3 013 313.
2014 ohjelma
Ixonos Oyj:n hallitus päätti 18.2.2014 ylimääräisen yhtiökokouksen 30.10.2013 antamaan valtuutukseen perustuen optio-oikeuksien antamisesta.
Optio-oikeudet jaetaan hallituksen päättämällä tavalla Ixonos Oyj:n konsernin johtoryhmälle ja muille valikoiduille avaintyöntekijöille heidän sitouttamisekseen ja motivoimisekseen. Optio-oikeudet merkitään tunnuksilla 2014A, 2014B ja 2014C. Optio-oikeuksia annetaan yhteensä 5 000 000 kappaletta. Hallitus päättää optio-oikeuksien ehtojen mukaan liikkeeseen laskettujen optio-oikeuksien jakamisesta eri optiosarjoihin ja tarvittaessa jakamatta olevien optio-oikeuksien muuntamisesta toiseen optiosarjaan kuuluviksi.
Kullakin optio-oikeudella voi merkitä yhden Ixonos Oyj:n uuden osakkeen. Optio-oikeuksilla 2014A osakkeiden merkintäaika alkaa 1.3.2016, optio-oikeuksilla 2014B 1.3.2017 ja optio-oikeuksilla 2014C 1.3.2018. Osakkeiden merkintäaika päättyy kaikilla optio-oikeuksilla 31.12.2018. Osakkeen merkintähinta optiosarjoittain on yhtiön osakkeen kaupankäynnillä painotettu keskikurssi Helsingin Pörssissä 1.3 - 31.5.2014 2014A:n osalta, 1.1 - 31.3.2015 2014B:n osalta ja 1.1 -31.3.2016 2014C:n osalta. Merkintähintaa alennetaan muun muassa osinkojen määrällä ja sitä voidaan muutoinkin oikaista ehtojen mukaisesti. Optio-oikeuksien 2014A merkintähinta on 0,11 euroa.
Osakkeenomistajat
Osakkeenomistajien lukumäärä 31.12.2014 oli 4 045 (2013: 3 983). Yksityishenkilöt omistivat 40,6 prosenttia (2013: 51,6 prosenttia) ja yhteisöt 59,4 prosenttia (2013: 48,4 prosenttia) osakkeista. Ulkomaalaisomistuksen osuus koko osakemäärästä, mukaanlukien hallintorekisterissä olevat oli 7,1 prosenttia (2013: 8,8 prosenttia).
Yhtiön hallussa tai panttina ei ole sen omia osakkeita.
Lähipiiritapahtumat
Maaliskuussa 2014 yhtiö konvertoi yhteensä 3,5 MEUR:n edestä lyhytaikaisia lainojaan pitkäaikaiseksi vaihtovelkakirjalainaksi sekä nosti 1,0 miljoonan euron pitkäaikaisen korollisen lainan lähipiiriin kuuluvalta Turret Oy Ab:lta. Vaihtovelkakirjalaina on vakuudeton. 1,0 miljoonan euron lainan vakuudeksi konserni on pantannut yrityskiinnitysvelkakirjoja.
30.4.2014 päätetyn annin yhteydessä Turret Oy Ab merkitsi 6 866 666 osaketta hintaan 0,12 euroa per osake kokonaissumman vastatessa 824 tuhatta euroa. Samassa yhteydessä nopeutettiin Turret Oy Ab:n myöntämän 1,0 miljoonan euron lainan takaisinmaksuaikaa.
Kasvavan ulkomaan liiketoiminnan rahoittamiseksi Ixonos sopi 20.9.2014 1,3 MEUR lyhytaikaisesta, korollisesta lainasta Turret Oy Ab:n kanssa.
Tilikauden 2014 aikana Finance Link Oy on siirtynyt Ixonos-konsernin lähipiirin määräysvaltaan.
Vuoden 2014 aikana Ixonos Finland Oy myi Finance Linkille myyntisaamisiaan yhteensä 4,6 MEUR edestä (2013: 7,0 MEUR).
MUITA TILIKAUDEN TAPAHTUMIA
Markkinatapahtumia
Kuluneen tilikauden alussa Ixonos avasi San Franciscon design-studion vastaamaan kasvaneeseen muotoilupalvelujen kysyntään. Yhtiön palveluiden kysyntä valituilla markkinoilla on hyvällä tasolla, ja arvolupaus puhuttelee nykyisiä ja uusia asiakkaita. Erityisen maininnan arvoisia ovat uudet ratkaisupohjaiset sopimukset teollisen internetin alueella.
Tammi-helmikuussa Ixonos osallistui CES 2014-tapahtumaan, Barcelonan vuosittaiseen Mobile World Congressiin sekä siellä samanaikaisesti järjestettyyn 2nd Screen Summitiin. Tällöin jatkettiin myös jo edellisellä tilikaudella käynnistettyä, Ixonosin itse luomaan älypuhelinten muotokieleen perustuvaa mobiililaitteiden konseptisuunnittelua, julkaisemalla kaksi uutta mobiililaitekonseptia, Ixonosin Taipan 1 ja Taipan 2. Helmikuussa julkistettiin myös Ixonosin kaupan alalle kehittämä SmartSign, uuden sukupolven myymälässä käytettävä, interaktiivisiin digitaalisiin opasteisiin perustuva design-konsepti.
Toukokuussa kerrottiin Samsungin ottavan Ixonos Super AppTM sekä Ixonos Android Multi-WindowTM-ratkaisut käyttöön kaikissa Samsungin Galaxy Pro tableteissa. Tämän lisäksi Ixonos julkisti Elastic Cloud ™-pilvipalveluunsa uuden kuormantasausjärjestelmän, joka mahdollistaa entistä suurempien tietomäärien tehokkaan hallinnan. Toukokuussa järjestettiin myös ensimmäinen FIE (Future of Industrial Internet) -seminaari johon koottiin joukko Teollisen Internetin edelläkävijöitä jakamaan kokemuksiaan alueen tulevaisuudesta. Suuren suosion saavuttaneen konseptin toinen seminaari järjestettiin syyskuussa ja seminaarisarjaa tullaan jatkamaan myös tulevalla tilikaudella.
Kesäkuussa Ixonos julkisti sekä Fox Fan:in, Fox International Channelsille toteutetun 2nd Screen-ratkaisun, että Outotecille tehdyn, kaivostoiminnassa käytettävän koneen järjestelmäarkkitehtuurin ja käyttäjäkokemuksen uudistuksen. Tuolloin Ixonos osallistui myös Helsingissä järjestettyyn Red Hat Forumiin.
Heinäkuussa Ixonos järjesti yhteistyössä Producers Guild of America:n kanssa Ixonos Experience Forumin San Franciscossa. Tapahtumassa käsiteltiin erilaisia tapoja hyödyntää teknologiaa luomaan sisällölle kontekstia. Syyskuussa samankaltainen tapahtuma toteutettiin Adwertising Weekin aikana. Tällöin teemana oli käyttäjäkokemuksen suunnittelun merkitys sisältöön pohjautuvien ansaintamallien kehityksessä.
Elokuussa uutisoitiin Ixonosin eräälle laitevalmistajalle konseptoimasta ja toteuttamasta hyperlokaalista uutispalvelusovelluksesta.
Syyskuussa Ixonos julkaisi sekä Forbidden Technologiesille tehdyn Forcene videoeditointityökalun uuden käyttöliittymän, että Al Jazeera Plussalle toteutetun mobiilin mediakanavan. Syyskuussa Ixonos myös julkisti Ixonos Cloud™ - pilvipalvelun tukevan Windows Server alustoja.
Lokakuussa julkistettiin Ixonosin Hondalle toimittama, kaikkiin Hondan vuoden 2015 alusta alkaen Euroopassa myyntiin tuleviin automalleihin, sisältyvä Ixonosin Experience Storeen pohjautuva sovelluskauppa. Tällöin esiteltiin myös Ixonosin näkemys tulevaisuuden elektronisesta ohjelmaoppaasta mediayhtiöille Kalifornian Sunnyvalessa järjestetyssä CableLabs UX/UI Summitissa. Lokakuussa Ixonos toi myös markkinoille Ixonos Remote DashboardTM-ratkaisun, joka on räätälöitävä verkkoportaali teollisten automaatiojärjestelmien tuottaman tiedon kokoamiseen ja esittämiseen helposti ja turvallisesti.
Marraskuussa lanseerattiin Ixonos In-Venue Platform, josta esimerkkinä ”Älykäs huvipuisto” – konsepti saavutti ensimmäiset asiakkuudet ulkomailla. Ixonos In-Venue Platformin avulla voidaan aivan uudella tavalla hyödyntää digitaalista sovellusta asiakkaan sitouttamiseen rajatulla alueella, kuten esimerkiksi huvipuistossa. Marraskuussa Ixonos osallistui myös OTTtv World Summitiin Lontoossa.
Joulukuussa Ixonos julkisti Ixonos Wearable Device PlatformTM konseptin. Kyseessä on räätälöitävä alusta jonka modulaarinen rakenne mahdollistaa älykkään teknologian tuomisen vaatteisiin, laitteisiin tai muihin esineisiin.
Asiakkuudet
Nokian puhelinliiketoiminnan siirtyessä toukokuussa Microsoftille asiakassopimukset Ixonosin kanssa siirtyivät muuttumattomina.
Yhtiö tiedotti 25.6.2014 saaneensa 4 miljoonan USD arvoisen tilauksen merkittävältä amerikkalaiselta teknologiayhtiöltä koskien luovaa suunnittelua ja ohjelmointipalveluita. Tilaus kattoi kokonaisvaltaisen käyttökokemuksen suunnittelun ja toteuttamisen, visualisen suunnittelun, teknisen arkkitehtuurin, ohjelmien kehittämisen sekä laadun varmistamisen. Toimitus alkoi välittömästi ja jatkui vuoden loppuun asti. Yhteistyö jatkuu myös vuoden 2015 aikana.
Ohjeistuksen muutokset vuonna 2014
Yhtiö tiedotti 25.6.2014 uudesta markkinaohjeistuksesta. Ixonos ennusti vuoden 2014 liikevaihdon ja käyttökatteen jäävän alle aiemmin arvioidun, mutta arvioi yhtiön saavuttavan positiivisen käyttökatteen toisen vuosipuoliskon osalta. Yhtiö arvioi uudessa ennusteessaan vuoden 2014 liikevaihdon olevan 23 - 29 MEUR ja koko vuoden käyttökatteen jäävän negatiiviseksi. Aikaisemmin yhtiö arvioi koko vuoden 2014 liikevaihdon olevan 26 - 34 MEUR ja käyttökatteen positiivisen.
Yhtiö tarkensi ohjeistustaan 30.10.2014. Yhtiö arvioi vuoden 2014 liikevaihdon olevan 24 - 26 MEUR ja koko vuoden käyttökatteen jäävän negatiiviseksi. Toisen vuosipuoliskon osalta yhtiön käyttökatteen arvioitiin olevan positiivinen.
Yhtiö päivitti ohjeistustaan 27.11.2014. Ennakoitua alhaisemman Euroopan liikevaihdon sekä projektien ajallisen siirtymisen vuoksi yhtiön uusi ennuste koko vuoden 2014 liikevaihdoksi oli 23 - 25 MEUR. Tämän johdosta myös toisen vuosipuoliskon käyttökatteen arvioitiin jäävän negatiiviseksi.
Aikaisemmin yhtiö arvioi koko vuoden 2014 liikevaihdon olevan 24 - 26 MEUR ja toisen vuosipuoliskon käyttökatteen olevan positiivinen.
Uusi rekisteröintiasiakirja ja arvopaperiliite
Ixonos julkaisi 16.5.2014 Finanssivalvonnan 16.5.2014 hyväksymän Ixonos Oyj:n arvopaperimarkkinalain mukaisen rekisteröintiasiakirjan sekä Ixonosin 31.3.2014 ja 30.4.2014 julkaisemiin suunnattuihin osakeanteihin liittyvän arvopaperiliitteen. Arvopaperiliitteestä julkaistiin Finanssivalvonnan hyväksymä, päivitetty versio 12.6.2014. Rekisteröintiasiakirja sisältää tietoja Yhtiöstä sekä sen liiketoiminnasta ja taloudellisesta asemasta. Rekisteröintiasiakirja on voimassa 12 kuukautta sen hyväksymisestä. Arvopaperiliite sisältää tiivistelmän sekä tietoja osakeanneista.
2014 optio-ohjelma
Ixonos julkaisi pörssitiedotteen uudesta optio-ohjelmasta 18.02.2014.
Rahoitusjärjestelyt maaliskuussa 2014
Ixonos Oyj:n hallitus päätti 30.10.2013 pidetyn yhtiökokouksen myöntämän valtuutuksen perusteella pääomaltaan 3,5 miljoonan euron suuruisen vaihdettavan pääomalainan ja siihen liitettyjen osakeyhtiölain (624/2006 muutoksineen) 10 luvun 1 pykälän 2-momentissa tarkoitettujen optio- tai muiden erityisien oikeuksien suuntaamisesta osakkeenomistajien merkintäetuoikeudesta poiketen Turret Oy Ab:n merkittäväksi. Erityiset oikeudet oikeuttavat Turretin, tai erityisten oikeuksien kulloisenkin haltijan, merkitsemään Ixonosin uusia osakkeita, lainaa ja erityisiä oikeuksia koskevissa ehdoissa määritellyn mukaisesti.
Laina ja siihen liittyvät erityiset oikeudet laskettiin liikkeelle yhtiön kassatilanteen, omavaraisuuden ja käyttöpääoman vahvistamiseksi sekä pääomarakenteen optimoimiseksi. Lainan ottamiselle ja erityisten oikeuksien antamiselle oli näin ollen painava taloudellinen syy. Lainan emissiokurssi ja vaihtohinta on määritelty markkinaehtoisesti.
Yhtiön hallitus solmi Turretin kanssa lainasopimuksen 1,0 miljoonan euron pitkäaikaisesta vieraan pääoman ehtoisesta lisärahoituksesta ja antoi vakuudeksi yhtiön yrityskiinnityksiä.
Järjestelyssä yhtiön päärahoitussopimuksen rahoittajat hyväksyvät vuoden 2014 lainojen lyhennyksille lyhennysvapaan periodin 15.3.2015 asti siten, että lyhennysvapaalla periodilla muutoin erääntyneet erät siirtyvät laina-ajan loppuun yhdeksi bullet-eräksi kokonaislaina-ajan muuten pidentymättä.
Suunnattu osakeanti maaliskuussa 2014
Ixonos Oyj:n hallitus päätti varsinaisen yhtiökokouksen 24.4.2013 ja ylimääräisen yhtiökokouksen 30.10.2013 antamien valtuutuksien nojalla laskea liikkeelle 15 255 177 uutta osaketta, osakkeenomistajien merkintäetuoikeudesta poiketen, suunnatussa osakeannissa Holdix Oy Ab:n merkittäväksi. Osakkeiden merkintähinta osakeannissa oli 0,12 euroa osakkeelta. Merkintähinnaksi määriteltiin kaupankäyntimäärillä painotettu keskikurssi viimeisen kolmen (3) kuukauden ajalta pyöristettynä lähimpään senttiin. Osakeannista saatavat varat käytetään konsernin sekä Yhtiön taseen ja rahoitusaseman vahvistamiseen, joten osakeannille ja osakkeenomistajien etuoikeudesta poikkeamiselle oli olemassa osakeyhtiölain mukainen painava taloudellinen syy.
Holdix Oy Ab merkitsi 31.3.2014 osakeannin täysimääräisesti. Yhtiölle ilmoitetun mukaisesti Holdix:n yhtiöön tekemä sijoitus on tarkoitettu pitkäaikaiseksi sijoitukseksi.
Suunnatut osakeannit huhtikuussa 2014
Ixonos Oyj:n hallitus päätti 30.4.2014 laskea liikkeelle varsinaisen yhtiökokouksen 2.4.2014 antaman valtuutuksen nojalla yhteensä enintään 15 200 000 uutta osaketta, osakkeenomistajien merkintäetuoikeudesta poiketen, suunnatuissa osakeanneissa Holdix Oy Ab:n, InfoSec Global (Schweiz) AG:n sekä Turret Oy Ab:n merkittäväksi. Holdix ja InfoSec Global (Schweiz) merkitsivät kumpikin 4 166 667 osaketta ja Turret merkitsi 6 866 666 osaketta. Osakkeiden merkintähinta oli 0,12 euroa osakkeelta, joka perustui kaupankäyntimäärillä painotettuun keskikurssiin 1.1.2014–28.4.2014 väliseltä ajalta pyöristettynä lähimpään ylempään senttiin. Osakeanneista saadut varat, 1 824 000 euroa, käytetään konsernin vakavaraisuuden ylläpitämiseen ja kasvattamiseen, joten osakeanneille ja osakkeenomistajien etuoikeudesta poikkeamiselle, oli olemassa osakeyhtiölain mukainen painava taloudellinen syy.
Rahoitusjärjestelyt syyskuussa 2014
Ixonosin kasvavan ulkomaan liiketoiminnan rahoittamiseksi yhtiö sopi lyhytaikaisesta, korollisesta 1,3 MEUR lainasta yhtiön lähipiiriin kuuluvan Turret Oy Ab:n kanssa.
Toimintojen tehostaminen
Yhtiö ilmoitti 19.2.2014 tehostavansa toiminnallista rakennettaan lakkauttamalla Tanskan toimipisteensä kevään 2014 aikana. Tanskan toimintojen alasajo toteutettiin käytännön tasolla toukokuun loppuun mennessä. Juridinen yhtiö on edelleen olemassa.
Yhtiö ilmoitti 30.7.2014 päättäneensä keskittää ohjelmistokehitys Suomeen. Slovakian toimintojen alasajo toteutettiin elokuun loppuun mennessä. Juridinen yhtiö on edelleen olemassa.
3.11.2014 Ixonos tiedotti saaneensa 21.10.2014 alkaneet yhteistoimintaneuvottelut päätökseen. Neuvottelujen tuloksena päätettiin lomauttaa enintään 50 henkilöä korkeintaan 90 päiväksi, sekä irtisanoa enintään 6 henkilöä.
Muutoksia yhtiön johtoryhmässä
Tilikauden aikana yhtiön johtoryhmässä on tapahtunut seuraavat muutokset:
- Talousjohtaja Teppo Talvinko lopetti työnsä yhtiön palveluksessa 18.5.2014.
- Uusi talousjohtaja Mikael Nyberg aloitti yhtiössä 2.5.2014.
- Henkilöstöjohtaja Satu Roininen lopetti työnsä yhtiön palveluksessa 31.8.2014.
TILIKAUDEN JÄLKEISET TAPAHTUMAT
Ylimääräinen yhtiökokous
16.1.2015 Ixonosin hallitus julkaisi kutsun ylimääräiseen yhtiökokoukseen 10.2.2015.
Hallituksen ehdotus oli, että ylimääräinen yhtiökokous valtuuttaisi hallituksen päättämään maksullisesta osakeannista sekä optio-oikeuksien, ja muiden osakeyhtiölain 10 luvun 1 §:ssä tarkoitettujen osakkeisiin oikeuttavien erityisten oikeuksien antamisesta, tai kaikkien tai joidenkin edellä mainittujen yhdistelmistä, yhdessä tai useammassa erässä seuraavin ehdoin:
- Valtuutuksen nojalla annettavien uusien osakkeiden määrä voisi olla yhteensä enintään 96 670 000 osaketta, mikä vastasi noin 91 prosenttia yhtiön kaikista osakkeista ylimääräisen yhtiökokouksen kutsuhetkellä.
- Valtuutusta voidaan käyttää yhtiön liiketoimintaan kuuluvien investointien rahoittamiseksi, sekä yhtiön taseen ja rahoitusaseman vahvistamiseen tai muihin hallituksen päättämiin tarkoituksiin.
- Hallitukselle annetaan oikeus päättää em. valtuutuksen rajoissa kaikista osakeannin, optio-oikeuksien sekä osakkeisiin oikeuttavien erityisten oikeuksien ehdoista, kuten siitä, että merkintähinnan maksu voi tapahtua paitsi rahalla, myös kuittaamalla merkitsijällä yhtiöltä olevaa vaihdettavaa pääomalainaa tai muuta saatavaa.
- Hallitus oikeutetaan päättämään merkintähinnan merkitsemisestä joko osakepääoman korotukseksi tai kokonaan tai osittain sijoitetun vapaan oman pääoman rahastoon.
- Osakeanti ja optio-oikeuksien sekä osakkeisiin oikeuttavien erityisten oikeuksien antaminen voi tapahtua myös suunnatusti osakkeenomistajan etuoikeudesta poiketen, jos tähän on osakeyhtiölain mukainen yhtiön kannalta painava taloudellinen syy.
Ixonosin rahoituksen ja taserakenteen vahvistaminen
16.1.2015 Ixonos Oyj tiedotti rahoitusasemansa ja taserakenteensa vahvistamiseen tähtäävästä suunnitelmasta. Ehdotettu kokonaisjärjestely, sisälsi suunnitelman suunnatusta osakeannista sekä lainajärjestelyistä.
Suunnitelluilla toimenpiteillä Ixonosin omavaraisuusaste sekä kassatilanne paranevat oleellisesti.
Ixonos suunnittelee kasvattavansa tehokkuutta toimipaikkarakennetta tiivistämällä
Ixonos käynnisti yhteistoimintaneuvottelut tuotantotehokkuuden varmistamiseksi 22.1.2015. Neuvottelujen piiriin kuuluu Ixonosin Jyväskylän toimipisteen henkilöstö, poislukien asiakkaan tiloissa työskentelevä henkilöt.
YT neuvottelujen tavoitteena on sopeuttaa kuluja tehostamalla tuotantoa, ja keskittämällä ohjelmistokehitystä yhtiön muihin toimipisteisiin. Neuvottelujen arvioidaan johtavan Jyväskylän toimipisteen sulkemiseen ja korkeintaan 35 henkilön irtisanomisiin.
Ixonos Oyj:n ylimääräisen yhtiökokouksen 10.2.2015 päätös
Yhtiökokous päätti, hallituksen esityksen mukaisesti, valtuuttaa hallituksen päättämään maksullisesta osakeannista, sekä optio-oikeuksien ja muiden osakeyhtiölain 10 luvun 1 §:ssä tarkoitettujen osakkeisiin oikeuttavien erityisten oikeuksien antamisesta, tai kaikkien tai joidenkin edellä mainittujen yhdistelmistä yhdessä tai useammassa erässä.
Ixonos Oyj:n hallituksen päätös noin 5,8 miljoonan euron suunnatusta annista,Tremoko Oy Ab:n osakemerkinnän hyväksyminen sekä yhtiön rahoituksen ja taserakenteen vahvistaminen
Ixonos Oyj:n hallitus päätti 10.2.2015 laskea liikkeelle ylimääräisen yhtiökokouksen 10.2.2015 antaman valtuutuksen nojalla 96 670 000 uutta osaketta, osakkeenomistajien merkintäetuoikeudesta poiketen, suunnatussa osakeannissa Tremoko Oy Ab:n merkittäväksi. Osakkeiden merkintähinta osakeannissa oli 0,06 euroa osakkeelta. Merkintähinta oli määritelty kaupankäyntimäärillä painotetuksi keskikurssiksi 16.12.2014–15.01.2015 väliseltä ajalta pyöristettynä lähimpään ylempään senttiin.
Osakeannista saadut noin 5,8 miljoonan euron suuruiset varat käytetään konsernin vakavaraisuuden ylläpitämiseksi ja kasvattamiseksi, joten osakeannille ja osakkeenomistajien etuoikeudesta poikkeamiselle, oli olemassa osakeyhtiölain mukainen painava taloudellinen syy.
Osakeannissa liikkeeseen lasketut osakkeet vastasivat noin 90,9 prosenttia kaikista yhtiön osakkeista ja äänistä ennen osakeantia, ja noin 47,6 prosenttia kaikista yhtiön osakkeista ja äänistä osakeannin jälkeen.
Tremoko Oy Ab merkitsi 10.2.2015 osakeannin täysimääräisesti. Yhtiön hallitus hyväksyi Tremoko Oy Ab:n osakemerkinnän. Osakkeet merkittiin kaupparekisteriin 11.2.2015.
Lisäksi hallitus ilmoitti että
- Tremoko maksoi osakeannissa merkitsemiensä osakkeiden merkintähintaa kuittaamalla Yhtiöltä olevia sille siirrettyjä, vaihdettavaan pääomalainaan perustuvia, saataviaan noin 3,86 miljoonan euron arvosta.
- Yhtiö on ottanut yhteensä 4,0 miljoonan euron suuruiset rahoituslaitoslainat, joiden vakuudeksi Tremoko on antanut määrältään 4,0 miljoonan euron suuruisen vakuuden. Yhtiö maksaa Tremokolle palkkiota vakuuden antamisesta 3,5 prosenttia vuodessa vakuuden määrästä.
- Yhtiö maksoi Turret Oy Ab:lle takaisin korkoineen noin 2,43 miljoonan euron suuruiset lainat.
- Yhtiö on sopinut vieraan pääoman ehtoisen rahoituksensa uudelleenjärjestelystä rahoittajiensa kanssa. Rahoittajat myönsivät ennen järjestelyä otetuille Ixonos-konsernin lainoille (jäljempänä yhdessä ”laina”) vapautuksen lainan lyhentämisestä ajanjaksolle 15.3.2015 - 31.12.2015 siten, että lyhennysvapaalla maksettavaksi erääntyvästä lainan pääomasta maksetaan ainoastaan 25 prosenttia aiemmin sovitusta poiketen. Lisäksi Lainan alkuperäistä laina-aikaa muutettiin siten, että lainan kokonaislaina-aikaa pidennettiin 31.12.2018 saakka. Lainan alkuperäisiä maksuehtoja ja maksueriä muutettiin siten, että ajalla 1.1.2016 - 31.12.2018 maksettavaksi erääntyvät maksuerät ovat tasasuuruiset ja ne määritetään lainan maksettavaksi erääntymättömän pääoman per 31.12.2015 perusteella. Lainan korko- ja marginaaliehdot pysyvät entisellään lyhennysvapaasta, laina-ajan pidentämisestä ja maksuehtojen ja -erien muuttamisesta huolimatta.
Julkinen ostotarjous Ixonos Oyj:n osakkeista
10.2.2015 Ixonosin uusi enemmistöomistaja Tremoko Oy Ab ilmoitti julkisesta ostotarjouksesta.
Tremoko, joka on suomalainen yksityisessä omistuksessa oleva osakeyhtiö, hankki 10.2.2015 omistukseensa Turret Oy Ab:lta ja Holdix Oy Ab:lta yhteensä 49 008 088 Ixonos Oyj:n osaketta. Määrä vastaa noin 46,1 prosenttia Ixonosin kaikista osakkeista. Lisäksi Tremoko on merkinnyt Ixonosin hallituksen päättämässä suunnatussa osakeannissa yhteensä 96 670 000 uutta Ixonosin osaketta.
Uusien osakkeiden kaupparekisteriin merkitsemisen jälkeen Tremoko omistaa yhteensä 145 678 088 Ixonosin osaketta, ja siten Tremokon omistus- ja ääniosuus nousi yhteensä 71,8 prosenttiin Ixonosin kaikista osakkeista ja äänistä.
Osakehankinnan ja osakemerkinnän seurauksena Tremokolle syntyi Arvopaperimarkkinalain 11 luvun 19 §:n mukainen velvollisuus tehdä julkinen ostotarjous kaikista muista Ixonosin osakkeista ja osakkeisiin oikeuttavista arvopapereista.
Pakollisessa ostotarjouksessa tarjottava käteisvastike tulee olemaan 0,06 euroa jokaisesta Ixonosin osakkeesta. Ixonosin optioista maksettava tarjousvastike määritetään käyttäen apuna optioiden hinnoittelussa yleisesti sovellettavia hinnoittelumalleja.
Arvopaperimarkkinalain 11 luvun 22 §:n mukaan tarjousvelvollisen on julkistettava ostotarjous kuukauden kuluessa tarjousvelvollisuuden syntymisestä. Pakollista ostotarjousta koskeva ostotarjousmenettely on aloitettava kuukauden kuluessa tarjouksen julkistamisesta. Tremokon tavoitteena on julkistaa ostotarjous arviolta 2.3.2015. Tremokon tavoite on, että ostotarjouksen tarjousaika alkaa arviolta 3.3.2015 ja päättyy 23.3.2015.
Ixonos Oyj:n hallitus tulee arvopaperimarkkinalain mukaisesti julkistamaan lausunnon ostotarjouksesta sen jälkeen, kun lopullinen tarjousasiakirja on julkistettu Tremokon toimesta.
RISKIENHALLINTA JA LÄHITULEVAISUUDEN EPÄVARMUUSTEKIJÖITÄ
Ixonos Oyj:n riskienhallinnan tavoitteena on varmistaa yhtiön toimintojen häiriötön jatkuvuus ja kehittyminen, sekä tukea yhtiön asettamien liiketoiminnallisten tavoitteiden toteutumista ja yhtiön arvon kasvattamista. Riskienhallinnan organisoinnista, prosessista sekä tunnistetuista riskeistä on tarkempia tietoja yhtiön kotisivuilla: www.ixonos.com/fi/investor.
Avainasiakkuuksissa tapahtuvilla muutoksilla voi olla haitallinen vaikutus Ixonosin toimintaan, tuloksentekokykyyn ja taloudelliseen asemaan. Mikäli jokin suurimmista asiakkaista siirtäisi ostonsa Ixonosilta sen kilpailijoille, tai muuttaisi voimakkaasti toimintamalliaan, mahdollisuudet korvaavan asiakasvolyymin löytymiseen lyhyellä ajanjaksolla olisivat rajoitettuja.
Konsernin liiketoiminta koostuu pääosin yksittäisistä asiakassopimuksista jotka ovat usein verrattain lyhytkestoisia. Uusien projektien aloitusajankohtien ja laajuuden ennustaminen on aika ajoin haastavaa samalla kun kulurakenne suurelta osin on luonteeltaan kiinteä. Tämä voi aiheuttaa ennakoimatonta vaihtelua liikevaihdossa ja sen kautta kannattavuudessa.
Osan konsernin liiketoiminnasta muodostavat kiinteähintaiset projektitoimitukset. Kiinteähintaisiin projektitoimituksiin liittyy ajallinen ja sisällöllinen riski. Tätä riskiä pyritään hallitsemaan sopimus- ja projektijohtamisen välinein.
Konsernin liikevaihdosta merkittävä osuus laskutetaan muuna kuin euroina. Valuuttakurssien muutoksiin liittyvää riskiä hallitaan eri toimenpitein.
Konsernilla on taseessaan merkittävä määrä liikearvoa, johon kohdistuu edelleen alaskirjausriski, mikäli konsernin kassavirran tulevaisuuden tuotto-odotukset laskevat, joko sisäisten tai ulkoisten tekijöiden johdosta. Liikearvo testataan vuosineljänneksittäin ja myös muulloin jos tarvetta ilmenee.
Konsernin taseessa olevat verosaamiset ovat riippuvaisia tuloksenteko-odotuksista. Taseen verosaamisten hyödyntäminen edellyttää riittävää tuloksentekokykyä tulevina vuosina.
Konsernin rahoitussopimuksiin liittyy rahoituskovenantteja, joiden rikkoutuminen saattaa aiheuttaa joko yhtiön rahoituskulujen nousun tai vaatimuksen vieraan pääoman ehtoisten lainojen, joko osittaiseen tai kokonaiseen nopeaan takaisinmaksuun. Suurimmat riskit kovenanttien rikkoutumiseen liittyvät markkinatilanteesta johtuvasta käyttökatteen heilahtelusta tai mahdollisesta tarpeesta yhtiön käyttöpääoman lisäämiseen vieraan pääoman ehtoisella rahoituksella. Riskiä hallitaan neuvotteluilla rahoittajien kanssa sekä ylläpitämällä valmiutta erilaisiin rahoitusratkaisuihin.
Käyttöpääomaa koskeva lausunto
Yhtiön nykyinen käyttöpääoma ei riitä seuraavan 12 kuukauden tarpeisiin. Yhtiö arvioi, että sen käyttöpääoma riittää tilinpäätöstiedotteen julkaisuhetkestä arviolta seuraavien 5 kuukauden tarpeisiin, edellyttäen että yhtiön vuodelle 2015 laatimat rahavirtaennusteet toteutuvat.
Yhtiön nykyisen käyttöpääoman riittämättömyys sen seuraavan 12 kuukauden tarpeisiin on seurausta pääosin alkuvuoden myyntinäkymien heikkenemisestä sekä kesäkauden kausivaihtelun aiheuttamasta alhaisemmasta liikevaihto-odotuksesta kesäkuukausilta.
Yhtiön arvion mukaan väliaikaisen lisäkäyttöpääoman tarve on 0-1,5 miljoonaa euroa 5 kuukauden jälkeen.
Käyttöpääoman arvioidaan kuitenkin riittävän seuraavan 12 kuukauden tarpeisiin, mikäli yhtiön myynnin kehitys on ennustettua parempi tai yhtiö pystyy toteuttamaan ennakoituja isompia kustannussäästöjä. Mahdollinen jäljelle jäävä rahoitusvaje on täytettävissä siltarahoituksen keinoin.
Yhtiö on toteuttanut ja toteuttamassa useita toimenpiteitä rahoitusasemansa turvaamiseksi:
- Osakeanti 10.2.2015 sekä siihen liittynyt rahoituksen uudelleenjärjestely.
- Yhtiö sopi 10.2.2015 vieraan pääoman ehtoisen rahoituksensa uudelleenjärjestelystä rahoittajiensa kanssa. Rahoittajat myönsivät ennen 10.2.2015 otetuille Ixonos-konsernin yhteensä 6,1 miljoonan euron määräisille lainoille vapautuksen lainojen lyhentämisestä ajanjaksolle 15.3.2015 - 31.12.2015 siten, että lyhennysvapaalla maksettavaksi erääntyvästä lainojen pääomasta maksetaan ainoastaan 25 prosenttia aiemmin sovitusta poiketen. Lisäksi lainojen alkuperäistä laina-aikaa muutettiin siten, että lainojen kokonaislaina-aikaa pidennettiin 31.12.2018 saakka. Lainojen alkuperäisiä maksuehtoja ja maksueriä muutettiin siten, että ajalla 1.1.2016–31.12.2018 maksettavaksi erääntyvät maksuerät ovat tasasuuruiset ja ne määritetään lainojen maksettavaksi erääntymättömän pääoman per 31.12.2015 perusteella. Lainojen korko- ja marginaaliehdot pysyvät entisellään lyhennysvapaasta, laina-ajan pidentämisestä ja maksuehtojen ja -erien muuttamisesta huolimatta.
- Yhtiön rahoittajien myöntämiin lainoihin liittyviin rahoituskovenantteihin on saatu sitoumukset olla kovenanttirikkomusten perusteella irtisanomatta lainoja 31.3.2015 asti. Tämän jälkeen tullaan rahoittajien kanssa sopimaan uudet kovenanttitasot.
- Yhtiössä on edelleen sopeutettu kustannuksia ja toimintaa tullaan jatkossakin tehostamaan. Myös kiinteiden kulujen puolella yhtiö on jo tehnyt ja tekee edelleen sopeuttamistoimia koskien muun muassa toimitilakustannuksia. Jo käynnistettyjen kulusäästötoimenpiteiden vaikutukset näkyvät yhtiön kulurakenteessa kannattavuutta parantavina vuoden 2015 aikana.
- Yhtiö panostaa myynnin ja tarjoaman kehittämiseen määrätietoisesti valituilla kohdemarkkinoillaan. Myynnin resursseja on uudistettu ja vahvistettu kohdemarkinoilla.
- Tarvittaessa yhtiö sopii rahoittajiensa kanssa väliaikaisesta lisärahoituksesta. Yhtiö pitää todennäköisenä että väliaikainen lisärahoitus voidaan tarvittaessa hankkia.
Mikäli edellä mainittujen toimenpiteiden vaikutukset eivät toteudu suunnitellun mukaisesti, voi tämä johtaa käyttöpääoman ehtymiseen, rahoitussopimusten irtisanomiseen ja vaikeuksiin yhtiön liiketoiminnan jatkamisessa. Ilman yhtiön vuodelle 2015 laatimien rahavirtaennusteiden toteutumista, yhtiö todennäköisesti menettää maksuvalmiutensa ilman jatkotoimenpiteitä, eikä se näissä olosuhteissa kykene rahoittamaan suunniteltua toimintaansa tai maksamaan takaisin velkojaan alkuperäisten maksuehtojen mukaisesti. Edellä mainittu maksuvalmiuden menettäminen voisi huonoimmassa tilanteessa johtaa selvitystilaan joutumiseen tai yrityssaneeraukseen taikka konkurssiin asettamiseen.
PITKÄN AIKAVÄLIN TAVOITTEISTA JA STRATEGIASTA
Ixonos tavoittelee pitkällä aikavälillä vähintään 10 prosentin liikevoittotasoa. Pitkän aikavälin tavoitteiden saavuttamiseksi Ixonos keskittyy strategiassaan tuote-, ratkaisu- ja palveluliiketoimintansa syventämiseen, sekä uusiin asiakkuuksiin valituilla asiakastoimialoilla.
TULEVAISUUDEN NÄKYMÄT
Liiketuloksen ennen kertaeriä odotetaan paranevan vuoteen 2014 verrattuna. Yhtiön alkuvuoden operatiivisen kassavirran odotetaan jatkuvan negatiivisena mutta paranevan vuoden 2015 jälkipuoliskolla.
HALLITUKSEN EHDOTUS YHTIÖKOKOUKSELLE
Ixonos Oyj:n hallitus ehdottaa yhtiökokoukselle, että voitonjakokelpoiset varat jätetään omaan pääomaan eikä osinkoa jaeta osakkeenomistajille tilikaudelta 2014. Emoyhtiön jakokelpoiset varat 31.12.2014 olivat 3 226 868,41 euroa.
Ixonos Oyj:n varsinainen yhtiökokous pidetään Helsingissä keskiviikkona 29.4.2015.
SEURAAVA KATSAUS
Osavuosikatsaus 1-3/2015 julkaistaan perjantaina 24.4.2015
IXONOS OYJ
Hallitus
Lisätietoja antaa:
Ixonos Oyj
- Toimitusjohtaja Esa Harju, puh. 040 844 3367, esa.harju@ixonos.com
- Talousjohtaja Mikael Nyberg, puh. 040 501 4401, mikael.nyberg@ixonos.com
Jakelu:
NASDAQ OMX Helsinki
Keskeiset tiedotusvälineet
www.ixonos.com
IXONOS-KONSERNI
TILINPÄÄTÖSLYHENNELMÄ JA LIITETIEDOT 1.1.–31.12.2014
Laatimisperiaatteet
Tämä tilinpäätöstiedote on laadittu IAS 34, Osavuosikatsaukset -standardin mukaisesti noudattaen vuositilinpäätöksen 31.12.2013 laatimisperiaatteita. 1.1.2014 voimaan tulleilla IFRS-standardien muutoksilla ja tulkinnoilla ei ole ollut olennaista vaikutusta konsernitilinpäätökseen.
Osavuosikatsauksen laatiminen IFRS-standardien mukaisesti edellyttää Ixonosin johdolta sellaisten arvioiden ja oletusten käyttämistä, jotka vaikuttavat taseen laadintahetken varojen ja velkojen sekä katsauskauden tuottojen ja kulujen määriin. Lisäksi joudutaan käyttämään harkintaa tilinpäätöksen laatimisperiaatteiden soveltamisessa. Koska arviot ja olettamukset perustuvat tilinpäätöstiedotteen julkistamishetken näkemyksiin, ne sisältävät riskejä ja epävarmuustekijöitä. Toteumat voivat poiketa tehdyistä arvioista ja oletuksista.
Konsernin tilinpäätökseen on yhdistelty kaikki konserniyhtiöt ja yhtiön johdon omistama Ixonos Management Investment Oy.
Tiedotteen luvut on pyöristetty, joten yksittäisten lukujen yhteenlaskettu summa saattaa poiketa esitetystä summaluvusta. Tilinpäätöstiedote on tilintarkastamaton.
Toiminnan jatkuvuus
Tämä tilinpäätöstiedote on laadittu toiminnan jatkuvuuden periaatteen mukaisesti huomioiden yhtiön tilikauden 2015 alussa toteuttamat rahoitusjärjestelyt, liiketoimintaennuste vuoden 2015 osalta, sekä ottaen huomioon käyttöpääomalausunnossa esitetyt seikat. Ennusteissa on huomioitu todennäköiset tai nähtävissä olevat muutokset tulevaisuuden odotuksissa, niin tulovirran kuin odotettavissa olevien menojen osalta.
Konsernin tase 31.12.2014 ei ollut vahva mutta 10.2.2015 toteutettu rahoitusjärjestely parantaa tämän, etenkin käyttöpääoman osalta.
Pääomistajien vahva sitoutuminen yhtiöön on kahden edellisen vuoden aikana ilmennyt toistuvina rahoituspanostuksina. Tilikauden jälkeisissä tapahtumissa kuvattu helmikuussa 2015 tapahtunut rahoitusjärjestely on jatkoa tälle sitoutumiselle.
Yhtiön toimintaan on kohdistunut merkittäviä haasteita sen lähes koko asiakaspohjan ja liiketoiminnan muuttuessa viimeisten 2-3 vuoden aikana. Vaikka yhtiö on sopeuttanut toimintojaan voimakkaasti uudelle alemmalle kustannustasolle ja hakenut uusia asiakkuuksia, kannattavuus on ollut negatiivinen.
Toteutettujen kustannussäästöjen ja rakenteellisten muutosten sekä uuden strategisen fokuksen myötä kannattavuus on kuitenkin merkittävästi parantunut vuoden 2014 aikana.
Yhtiön liiketulos on parantunut absoluuttisesti edelliseen neljännekseen nähden poislukien vuoden 2014 viimeinen neljännes joka kuitenkin parani suhteessa edellisen vuoden vastaavaan neljännekseen.
Katso kuvaaja oheisesta PDF liitteestä.
Konsernin suunnitelmien mukaan tulosparannus jatkuu tulevina vuosina konsernin hakiessa kasvua erityisesti Yhdysvalloista ja Iso-Britanniasta, joissa makrotalous on Suomea suotuisampi, luoden asiakkaille paremman investointiympäristön.
Laskennallinen verosaaminen
Konsernilla on taseessa laskennallisia verosaamisia verotuksellisista tappioista 4,9 MEUR. Konserni teki joulukuussa 2014 0,6 MEUR alaskirjauksen verosaamisiinsa yhtiön negativisen tulosjakson pidentyessä odotuksiin nähden.
Laskennallisista verosaamisista 4,4 MEUR tulee Suomen yhtiöistä vuosilta 2012–2014. Yhtiöllä on voimassaolevan Suomen verolainsäädännön mukaan aikaa vuoteen 2024 asti hyödyntää laskennallisia verosaamisiaan.
| Vahvistetut tappiot | Vanhenee | MEUR |
| 2012 | 2022 | 7,6 |
| 2013 | 2023 | 11,0 |
| 2014 – ei vahvistettu | 2024 | 7,1 |
Laskennallisista verosaamisista 0,5 MEUR tulee konsernin Iso-Britannialaisesta tytäryhtiöstä, joka on perustettu lokakuussa 2011. Iso-Britannian tytäryhtiö on osa Ixonosin design-painotteista uutta strategiaa. Iso-Britanniassa verosaamisten hyödyntämistä ei ole rajoitettu ajallisesti. Yhtiö katsoo, että Iso-Britannian tytäryhtiöllä on todennäköiset edellytykset kyetä hyödyntämään laskennalliset verosaamisensa ajan kuluessa.
Tilinpäätöksessä kirjaamattomia laskennallisia verosaamisia oli 0,7 MEUR. Yhtiö on arvioinut laskennallisten verosaamisten hyödyntämistä ja päätynyt varovaisuusperiaatteen mukaisesti rajaamaan saatavien määrää taseessa. Yhtiön laskelmien mukaan arvioidut tulevien vuosien voitot vuoteen 2024 mennessä riittäisivät nykyisellä veroasteella kaksinkertaisen verosaamisen hyödyntämiseen.
KONSERNIN LYHENNETTY TULOSLASKELMA, 1000 EUR
| 1.1.-31.12.2014 | 1.1.-31.12.2013 | Muutos % | 1.10.-31.12.2014 | 1.10.-31.12.2013 | ||
| Liikevaihto | 23 939 | 33 397 | -28,3 | 5 876 | 7 009 | |
| Liiketoiminnan kulut | -31 363 | -45 197 | -30,6 | -7 697 | -9 537 | |
| LIIKETULOS ENNEN LIIKEARVON ARVONALENTUMISTA | -7 424 | -11 799 | -37,1 | -1 821 | -2 528 | |
| Liikearvon arvonalentuminen | 0 | -1 600 | -100,0 | 0 | 0 | |
| LIIKETULOS | -7 424 | -13 399 | -44,6 | -1 821 | -2 528 | |
| Rahoitustuotot ja kulut | -1 054 | -890 | 18,4 | -314 | -286 | |
| Tulos ennen veroja | -8 478 | -14 289 | -40,7 | -2 135 | -2 814 | |
| Tuloverot | 210 | 1 854 | -88,7 | -656 | -265 | |
| TILIKAUDEN TULOS | -8 267 | -12 435 | -33,5 | -2 791 | -3 080 | |
| Jakautuminen | ||||||
| Emoyhtiön omistajille | -8 249 | -12 511 | -34,1 | -2 783 | -3 079 | |
| Määräysvallattomille omistajille | -18 | 75 | -124,4 | -8 | -1 | |
| Osakekohtainen tulos | ||||||
| laimentamaton, euroa | -0,09 | -0,65 | -86,2 | -0,03 | -0,10 | |
| laimennettu, euroa | -0,09 | -0,65 | -82,4 | -0,03 | -0,10 |
LYHENNETTY LAAJA TULOSLASKELMA, 1000 EUR
| 1.1.-31.12.2014 | 1.1.-31.12.2013 | Muutos % | 1.10.-31.12.2014 | 1.10.-31.12.2013 | ||
| Tilikauden tulos | -8 267 | -12 435 | -33,5 | -2 791 | -3 080 | |
| Muut laajan tuloksen erät | ||||||
| Erät, jotka saatetaan myöhemmin | ||||||
| siirtää tulosvaikutteiseksi: | ||||||
| Muuntoeron muutos | -138 | -5 | 2 660,0 | 10 | -11 | |
| TILIKAUDEN LAAJA TULOS | -8 405 | -12 440 | -32,4 | -2 781 | -3 091 |
KONSERNIN LYHENNETTY TASE, 1000 EUR
| VARAT | 31.12.2014 | 31.12.2013 |
| PITKÄAIKAISET VARAT | ||
| Liikearvo | 10 847 | 10 847 |
| Muut aineettomat hyödykkeet | 1 254 | 1 584 |
| Aineelliset käyttöomaisuushyödykkeet | 697 | 2 106 |
| Laskennalliset verosaamiset | 4 947 | 4 517 |
| Myytävissä olevat sijoitukset | 3 | 14 |
| PITKÄAIKAISET VARAT YHTEENSÄ | 17 748 | 19 069 |
| LYHYTAIKAISET VARAT | ||
| Myyntisaamiset ja muut saamiset | 3 894 | 6 278 |
| Rahavarat | 255 | 496 |
| LYHYTAIKAISET VARAT YHTEENSÄ | 4 149 | 6 774 |
| VARAT YHTEENSÄ | 21 897 | 25 843 |
| OMA PÄÄOMA JA VELAT | 31.12.2014 | 31.12.2013 |
| OMA PÄÄOMA | ||
| Osakepääoma | 585 | 585 |
| Ylikurssirahasto | 219 | 219 |
| Sij.vapaan omanpääoman rahasto | 32 345 | 28 794 |
| Ed.tilikausien voitto | -26 346 | -13 664 |
| Tilikauden tulos | -8 249 | -12 511 |
| Emoyhtiön omistajille kuuluva omapääoma | -1 446 | 3 423 |
| Määräysvallattomien omistajien osuus | 229 | 247 |
| OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ | -1 217 | 3 670 |
| VELAT | ||
| Pitkäaikaiset velat | 3 909 | 546 |
| Lyhytaikaiset velat | 19 204 | 21 626 |
| VELAT YHTEENSÄ | 23 114 | 22 173 |
| OMA PÄÄOMA JA VELAT YHTEENSÄ | 21 897 | 25 843 |
LASKELMA KONSERNIN OMAN PÄÄOMAN MUUTOKSISTA, 1000EUR
A: Osakepääoma
B: Ylikurssirahasto
C: Osakeanti
D: Sijoitetun vapaan pääoman rahasto
E: Muuntoero
F: Kertyneet voittovarat
G: Emoyhtiön omistajille kuuluva oma pääoma yhteensä
H: Määräysvallattomien omistajien osuus
I: Oma pääoma yhteensä
| A | B | C | D | E | F | G | H | I | |
| Oma pääoma 1.1.2013 | 585 | 219 | 0 | 20 247 | 75 | -13 810 | 7 317 | 172 | 7 489 |
| Tilikauden tulos | -12 511 | -12 511 | 75 | -12 436 | |||||
| Muut laajan tuloksen erät | |||||||||
| Muuntoeron muutos | -8 | 3 | -5 | -5 | |||||
| Tapahtumat osakkeenomistajien kanssa: | |||||||||
| Osakeanti | 9 045 | 9 045 | 9 045 | ||||||
| Oman pääoman hankintakulut | -498 | -498 | -498 | ||||||
| Osakeperusteinen palkitseminen | 75 | 75 | 75 | ||||||
| Oma pääoma 31.12.2013 | 585 | 219 | 0 | 28 794 | 67 | -26 243 | 3 423 | 247 | 3 670 |
| Oma pääoma 1.1.2014 | 585 | 219 | 0 | 28 794 | 67 | -26 243 | 3 423 | 247 | 3 670 |
| Tilikauden tulos | -8 249 | -8 249 | -18 | -8 267 | |||||
| Muut laajan tuloksen erät | |||||||||
| Muuntoeron muutos | -138 | -138 | -138 | ||||||
| Tapahtumat osakkeenomistajien kanssa: | |||||||||
| Osakeanti | 3 655 | 3 655 | 3 655 | ||||||
| Oman pääoman hankintakulut | -104 | -104 | -104 | ||||||
| Osakeperusteinen palkitseminen | -34 | -34 | -34 | ||||||
| Oma pääoma 31.12.2014 | 585 | 219 | 0 | 32 345 | -71 | -34 526 | -1 446 | 229 | -1 217 |
KONSERNIN RAHAVIRTALASKELMA, 1000EUR
|
|
1.1.- 31.12.2014 | 1.1.- 31.12.2013 |
| Liiketoiminnan rahavirta | ||
| Tilikauden tulos | -8 267 | -12 435 |
| Liiketoiminnan rahavirran oikaisut | ||
| Tuloverot | -210 | -1 854 |
| Poistot ja arvonalentumiset | 2 788 | 4 385 |
| Rahoitustuotot ja –kulut | 731 | 890 |
| Muut oikaisut | 130 | -78 |
| Varausten muutos | -67 | -979 |
| Tulorahoitus ennen käyttöpääoman muutosta | -4 895 | -10 071 |
| Käyttöpääoman muutos | -113 | 782 |
| Saadut korot | 181 | 288 |
| Maksetut korot | -799 | -1 004 |
| Maksetut verot | -141 | 326 |
| Liiketoiminnan nettorahavirta | -5 767 | -9 680 |
| Investointien rahavirta | ||
| Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin hyödykkeisiin | -1 025 | -461 |
| Saadut osingot | 0 | 0 |
| Investointien nettorahavirta | -1 025 | -461 |
| Nettorahavirta ennen rahoitusta | -6 793 | -10 141 |
| Rahoituksen rahavirta | ||
| Pitkäaikaisten lainojen nostot | 4 500 | 0 |
| Pitkäaikaisten lainojen lyhennykset | -1 133 | -800 |
| Lyhytaikaisten lainojen nostot | 3 526 | 5 500 |
| Lyhytaikaisten lainojen lyhennykset | -3 891 | -3 002 |
| Osakemerkinnöistä saadut maksut | 3 655 | 9 045 |
| Oman pääoman hankintakulut | -104 | -584 |
| Rahoituksen nettorahavirta | 6 552 | 10 160 |
| Rahavarojen muutos | -240 | 19 |
| Rahavarat kauden alussa | 496 | 477 |
| Rahavarat kauden lopussa | 255 | 496 |
Liitetiedot
Liikearvon arvonalentumistestaus
Ixonos suoritti liikearvon arvonalentumistestauksen 31.12.2014. Tehdyn liikearvon testauksen perusteella testattavan omaisuuden käyttöarvo ylitti testattavan määrän 11,9 MEUR, eikä näin ollen alaskirjaustarvetta ollut. Liikearvoa on tilikauden lopun taseessa 10,8 MEUR. Laskelman antama rahavirtojen nykyarvo, 22,9 MEUR vastaa verrattain hyvin yhtiön rahoitusvelkojen (17,3 MEUR) ja osakkeiden markkinahinnan (6,0 MEUR) summaa tilinpäätöshetkellä.
Yhtiöllä on yhteinen myynti- ja markkinointitoiminto sekä yhteinen tuotanto- ja tuotekehitysorganisaatio. Nämä toiminnot palvelevat kaikkia valittuja asiakkuuksia. Yhtiö budjetoi ja ennustaa toimintaansa yhdessä kassavirtaa tuottavassa kokonaisuudessa.
Yhtiö testaa liikearvoaan omaisuuden käyttöarvoon perustuen. 31.12.2014 yhteydessä tehdyssä testauksessa kassavirtaennusteen ennustejakso koostui ennusteesta vuosille 2015 – 2018. Ennusteessa on lähdetty vuoden 2015 osalta konsolidointivaiheesta jonka aikana kasvu jää alhaiseksi mutta toiminta stabiloidaan. Vuosien 2016–2018 uskotaan päästävän selkeämpään, keskimäärin 16,5 % kasvuun digitalisoitumisen koskettaessa yhä suurempaa osaa liike-elämästä. Liikevoittoprosentin ennustetaan nousevan keskimäärin 6,8 prosenttiin. Vaikka yhtiö tavoittelee pidemmällä aikavälillä 10% liikevoittoprosentti on testauslaskelmien ennusteissa huomioitu epävarmuus ja käytetty siten keskimääräistä ja normalisoitua ennustettua liiketulos-tasoa.
Menetelmässä testattavia varoja verrataan niiden tuottamaan rahavirtaan valitulla aikajaksolla, diskonttokorolla ja ennustejakson jälkeisten rahavirtojen kasvukertoimella. Diskonttokorkona on käytetty 10 prosenttia p.a. korkokantaa sekä ennustejakson jälkeisiä rahavirtoja laskettaessa kasvukertoimena 1 prosenttia p.a. korkoa. Terrminaalikauden arvoa laskettaessa on käytetty kauden keskimääräistä liikevoittoprosenttia.
Liikearvon testauksessa tärkeimmät herkkyystekijät ovat itse rahavirtaennusteiden ja niiden sisältämien oletusten lisäksi terminaaliarvon kasvuprosentti ja käytetty diskonttokorko. Mikäli terminaaliarvon kasvuprosenttina olisi käytetty -16 prosenttia yhden prosentin sijaan, olisi käyttöarvo vastannut testattavaa määrää. Mikäli diskonttokorkona olisi käytetty 19 prosenttia 10 prosentin sijaan, olisi käyttöarvo vastannut testattavaa määrää. Mikäli liikevoittoprosentti olisi keskimäärin 3,1%, 6,8% sijaan käyttöarvo vastaisi testattavaa määrää.
Lainakovenantit
Yhtiö on sopinut tärkeimpien rahoittajiensa kanssa pankkilainojen lyhennysvapaasta 15.3.2015 asti. Lyhennysvapaan aikana kovenanttina käytetään euromääräistä käyttökatetasoa. 31.12.2014 tilanteessa yhtiö ei täyttänyt rahoituskovenanttien ehtoja. Yhtiö on kuitenkin saanut rahoittajilta vapauttavat kovenanttilausumat raportointikauden jälkeen.
Päärahoittajien kanssa 2012 solmitun rahoitussopimuksen alaisiin lainoihin liittyy kovenantteja. Mikäli yhtiö ei täytä kovenanttisopimuksessa määriteltyjä kovenanttirajoja rahoittajilla on oikeus irtisanoa takaisinmaksettavaksi lainat, joita kovenanttisopimus koskee. Noudatettava kovenanttitaso tarkistetaan puolivuosittain rullaavan kahdentoista (12) kuukauden perusteella.
Omavaraisuusasteen tulee olla vähintään 35 prosenttia ajankohdasta riippuen. Korollisten nettovelkojen (taseen korolliset nettovelat mukaan lukien rahoitusleasingvelat) ja käyttökatteen suhteen tulee 30.6.2013 olla enintään 2,5 ja siitä eteenpäin. Korollisten nettovelkojen ja käyttökatteen suhde lasketaan IFRS-periaatteita noudattaen.
Niiden rahalaitoslainojen määrä, joita kovenantit koskevat, oli 31.12.2014 pääomamäärältään yhteensä 6,1 MEUR (2013: 6,4 MEUR), yhtiön omavaraisuusaste oli -5,6 prosenttia (2013: 14,2 prosenttia), korollisten nettovelkojen ja käyttökatteen suhde oli negatiivinen (2013: negatiivinen). Yhtiö ei näin ollen täytä kovenanttiehtoja 31.12.2014. Yhtiö on kuitenkin saanut vapauttavat kovenanttilausumat peruskovenanttien osalta rahoittajiltaan 31.3.2015 asti.
Kovenanttien alaisten lainojen erääntyminen - Lyhennyksen määrä 1000 EUR
| Ajanjakso | 31.12.2014 | 10.2.2015 sopimuksen mukaisesti | |||||
| 01.01. - 31.12.2015 | 1 608 | 402 | |||||
| 01.01. - 31.12.2016 | 1 621 | 1 892 | |||||
| 01.01. - 31.12.2017 | 2 797 | 1 892 | |||||
| 01.01. - 31.12.2018 | 54 | 1 894 | |||||
|
Kaikkien lainojen erääntyminen - Lyhennyksen määrä 1 000 €. Eräiden lainojen lyhennykset jatkuvat vielä vuoden 2018 jälkeen. |
|||||||
| Ajanjakso | 31.12.2014 | 10.2.2015 sopimuksen mukaisesti | |||||
| 01.01. - 31.12.2015 | 3 908 | 402 | |||||
| 01.01. - 31.12.2016 | 1 621 | 2 198 | |||||
| 01.01. - 31.12.2017 | 2 797 | 2 337 | |||||
| 01.01. - 31.12.2018 | 3 554 | 2 339 | |||||
KONSERNIN TULOSLASKELMA VUOSINELJÄNNEKSITTÄIN, 1000EUR
|
Q4/2014 1.10.-31.12.14 |
Q3/2014 1.7.-30.9.14 |
Q2/2014 1.4.-30.6.14 |
Q1/2014 1.1.-31.3.14 |
Q4/2013 1.10.-31.12.13 |
|
| Liikevaihto | 5 876 | 6 362 | 5 646 | 6 055 | 7 009 |
| Liiketoiminnan kulut | -7 697 | -6 975 | -7 726 | -8 965 | -9 537 |
| LIIKETULOS ENNEN LIIKEARVON ARVON-ALENTUMISTA | -1 821 | -613 | -2 080 | -2 910 | -2 528 |
| Liikearvon arvonalentuminen | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| LIIKETULOS | -1 821 | -613 | -2 080 | -2 910 | -2 528 |
| Rahoitustuotot ja-kulut | -314 | -223 | -258 | -259 | -286 |
| Tulos ennen veroja | -2 135 | -836 | -2 342 | -3 165 | -2 814 |
| Tuloverot | -656 | 250 | 241 | 376 | -266 |
| TULOS | -2 791 | -586 | -2 101 | -2 790 | -3 080 |
KÄYTTÖOMAISUUDEN MUUTOKSET, 1000EUR
| Liikearvo |
Aineettomat hyödykkeet |
Aineelliset käyttö-omaisuus-hyödykkeet | Myytävissä olevat sijoitukset | Yhteensä | |
|
Kirjanpitoarvo 1.1.2013 |
12 447 | 2 646 | 3 410 | 19 | 18 522 |
| Lisäykset | 63 | 395 | 458 | ||
| Valuuttakurssimuutokset | -2 | -2 | |||
| Vähennykset ja siirrot | -38 | -5 | -43 | ||
| Arvonalentumiset | -1 600 | -1 600 | |||
| Katsauskauden poistot | -1 125 | -1 660 | -2 785 | ||
|
Kirjanpitoarvo 31.12.2013 |
10 847 | 1 585 | 2 106 | 14 | 14 552 |
|
Kirjanpitoarvo 1.1.2014 |
10 847 | 1 585 | 2 106 | 14 | 14 552 |
| Lisäykset | 1 062 | 77 | 1 | 1 139 | |
| Valuuttakurssimuutokset | 8 | 8 | |||
| Vähennykset ja siirrot | -4 | -94 | -98 | ||
| Arvonalentumiset | -12 | -12 | |||
| Katsauskauden poistot | -1 389 | -1 399 | -2 788 | ||
|
Kirjanpitoarvo 31.12.2014 |
10 847 | 1 254 | 697 | 3 | 12 801 |
TUNNUSLUKUJA
| 1.1.-31.12.2014 | 1.1.-31.12.2013 | |
| Tulos / osake, EUR laimennettu | -0,09 | -0,65 |
| Tulos / osake, EUR | -0,09 | -0,65 |
| Omapääoma / osake, EUR | -0,01 | 0,05 |
| Liiketoiminnan rahavirta / osake, EUR laimennettu | -0,06 | -0,51 |
| Liiketoiminnan rahavirta / osake, EUR | -0,06 | -0,51 |
| Sijoitetun pääoman tuotto-% | -46,4 | -75,4 |
| Oman pääoman tuotto-% | -672,5 | -224,2 |
| Liikevoitto / liikevaihto-% | -31,0 | -40,1 |
| Netgearing-,% | -1 397,7 | 375,1 |
| Omavaraisuusaste-% | -5,6 | 14,2 |
| Omavaraisuusaste ilman vähemmistöosuutta-% | -6,6 | 13,2 |
| Käyttökate (EBITDA), 1000EUR | -4 636 | -9 014 |
MUITA TIETOJA
|
|
1.1.- 31.12.2014 | 1.1.- 31.12.2013 |
| HENKILÖSTÖ, keskimäärin | 320 | 505 |
| Henkilöstö kauden lopussa | 264 | 442 |
|
VASTUUT, TEUR |
||
| Omista sitoumuksistaan annetut vakuudet | ||
| Yrityskiinnitykset | 23 300 | 23 300 |
| Takaukset *) | 66 | 350 |
| Leasing- ja muut vuokravastuut | ||
| Erääntyy 1 vuoden kuluessa | 2 189 | 2 092 |
| Erääntyy 1-5 vuoden kuluessa | 3 305 | 3 128 |
| Erääntyy 5 vuoden kuluttua | 0 | 0 |
| Yhteensä | 5 495 | 5 220 |
| Korkovaihtosopimuksen nimellisarvo | ||
| Erääntyy 1 vuoden kuluessa | 0 | 0 |
| Erääntyy 1-5 vuoden kuluessa | 4 941 | 4 941 |
| Erääntyy 5 vuoden kuluttua | 0 | 0 |
| Yhteensä | 4 941 | 4 941 |
| Käypä arvo | -60 | -47 |
*) Takaukset on aiemmin ilmoitettu kohdassa muut vuokravastuut.
TUNNUSLUKUJEN LASKENTAPERIAATTEET
Käyttökate/EBITDA = Tulos ennen korkoja, veroja, poistoja ja kuolletuksia
Laimennettu osakekohtainen tulos = Tilikauden tulos / Laimennusvaikutuksella oikaistu osakkeiden osakeantioikaistu lukumäärä keskimäärin
Osakekohtainen tulos = Tilikauden tulos / Osakkeiden osakeantioikaistu lukumäärä keskimäärin
Oma pääoma osaketta kohti = Oma pääoma / Osakkeiden laimentamaton lukumäärä tilinpäätöspäivänä
Liiketoiminnan rahavirta / osake, EUR laimennettu = Liiketoiminnan nettorahavirta / Laimennusvaikutuksella oikaistu osakkeiden osakeantioikaistu lukumäärä keskimäärin
Sijoitetun pääoman tuotto (ROI) juokseva 12 kuukautta = (Tulos ennen veroja + Korkokulut + Muut rahoituskulut) /
(Taseen loppusumma - Korottomat velat (keskimäärin)) x 100
Oman pääoman tuotto (ROE) juokseva 12 kuukautta = Nettotulos / Oma pääoma yhteensä (keskimäärin) x 100
NetGearing = (Korolliset velat - Likvidit varat) / Oma pääoma yhteensä x 100
