Helsinki, Suomi, 2016-02-18 08:00 CET (GLOBE NEWSWIRE) --
Ixonos Oyj Pörssitiedote 18.2.2016 klo 09:00
IXONOS-KONSERNIN TILINPÄÄTÖSTIEDOTE 1.1.-31.12.2015
YHTIÖN OMA PÄÄOMA VAHVISTUI MERKITTÄVÄSTI TEHDYN RAHOITUSJÄRJESTELYN KAUTTA
Neljäs vuosineljännes 2015 lyhyesti (edellisen vuoden vertailuluvut suluissa):
- Liikevaihto oli 4,3 MEUR (2014: 5,9 MEUR), liikevaihdon muutos oli -26,6 prosenttia.
- Käyttökate (EBITDA) oli -1,8 MEUR, -42,8 prosenttia liikevaihdosta, (2014: -0,8 MEUR, -13,8 prosenttia liikevaihdosta).
- Liiketulos oli -2,3 MEUR, -52,9 prosenttia liikevaihdosta (2014: -1,8 MEUR, -31,0 prosenttia liikevaihdosta),
- Nettotulos oli 1,5 MEUR, 34,9 prosenttia liikevaihdosta (2014: -2,8 MEUR, -47,5 prosenttia liikevaihdosta), johtuen saadusta 4,0 miljoonan euron akordituotosta.
- Tulos per osake oli 0,01 euroa (2014: -0,03 euroa).
Tilikausi lyhyesti (edellisen vuoden vertailuluvut suluissa)
- Liikevaihto oli 17,0 MEUR (2014: 23,9 MEUR), liikevaihdon muutos oli -29,0 prosenttia.
- Käyttökate (EBITDA) oli -7,4 MEUR, -43,5 prosenttia liikevaihdosta, (2014: -4,6 MEUR, -19,4 prosenttia liikevaihdosta.
- Liiketulos oli -8,7 MEUR, -51,2 prosenttia liikevaihdosta, (2014: -7,4 MEUR, -31,0 prosenttia liikevaihdosta).
- Nettotulos oli -10,6 MEUR (2014: -8,3 MEUR), sisältäen aikaisemmin aktivoitujen laskennallisten verosaamisten alaskirjauksen -4,9 MEUR.
- Tulos per osake oli -0,05 euroa (2014: -0,09 euroa).
- Liiketoiminnan nettorahavirta oli -11,5 MEUR (2014: -5,8 MEUR).
- Rahoitustilannetta ja tasetta vahvistettiin helmikuussa 5,8 MEUR suunnatulla annilla ja joulukuussa 8.2 MEUR merkintäoikeusannilla sekä 0.4 MEUR suunnatulla annilla. Yhtiön lainoja uudelleenjärjesteltiin sekä helmikuussa että joulukuussa. Joulukuussa rahoittajat myönsivät Yhtiön lainoille osittaisen anteeksiannon kokonaisarvoltaan noin 4,0 MEUR. Yhtiön lainat pääomistajaltaan 4.5 MEUR maksettiin takaisin joulukuussa.
- Yhtiöllä on rahoitusjärjestelyn jälkeen Nordea Pankki Suomi Oyj:ltä yhteensä noin 0,8 miljoonan euron suuruinen rahoituslaitoslaina, jonka vakuudeksi Tremoko ja Tremokon omistajat Turret Oy Ab ja Holdix Oy Ab ovat antaneet omavelkaisen takauksen ja Finnvera Oyj takauksen.
- Yhtiö on ottanut Tremokolta yhteensä noin 7,2 miljoonan euron suuruiset uudet lainat
- Järjestelyyn liittyvissä lainasopimuksissa on Yhtiön omavaraisuutta, käyttökatetta ja nettovelkojen suhdetta käyttökatteeseen koskevia kovenanttiehtoja, joita tarkastellaan ensimmäisen kerran 31.12.2016.
- Yhtiö osti 2.9.2015 osakevaihdolla käyttäjäkeskeiseen palvelusuunnitteluun erikoistuneen Cresense Oy:n.
Tulevaisuuden näkymät
Liiketuloksen odotetaan paranevan vuoteen 2015 verrattuna.
Muutoksia yhtiön johtoryhmässä
Yhtiö on vuoden 2015 jälkipuoliskolla supistanut johtoryhmänsä kolmeen jäseneen. Yhtiön toimitusjohtajana toimii Sami Paihonen, lisäksi yhtiön johtoryhmään kuuluvat varatoimitusjohtaja Teppo Kuisma sekä 1.10.2015 aloittanut talousjohtaja Kristiina Simola.
Toimitusjohtaja Sami Paihonen:
Huolimatta haastavasta vuodesta jatkamme päättäväisesti uusien palveluiden tuomista olemassa olevien rinnalle. Uudessa organisaatiossa Design ja Technology muodostavat tuotannon ytimen, ja niiden rinnalle yhdistämään kahta edellistä, sekä tuomaan konsultatiivisia palveluita perustettiin Consulting Services. Näin saamme tarjottua asiakkaillemme ratkaisuja, jotka ovat innovatiivisia, ottavat huomioon asiakkaan liiketoiminnan, sekä pystymme tuottamaan tehokkaammin koko tuotantoon vaadittavan työn.
Sekä uusien että vanhojen asiakkaiden kiinnostus tarjoamaamme kohtaan on rohkaisevaa, ja teemme parhaamme kääntääksemme tämän kiinnostuksen tuottavaksi liiketoiminnaksi. Jatkamme toimintojen tehostamista edelleen ja rakennamme yhtiötä määrätietoisesti kohti uudenlaista innovatiivista designia, monipuolista teknologiaa sekä syvällistä konsultaatiota yhdistävää yhtiötä.
LIIKETOIMINTA
Ixonos on designia sekä teknologiaa monipuolisesti yhdistävä palvelutalo, joka tarjoaa luovia ja monipuolisia digitaalisia ratkaisuja sekä konsultatiivisia palveluita useaan eri asiakassegmenttiin. Palvelumme tärkeimpänä kohteena ovat asiakkaiden digitaalisten haasteiden, kuten digitaalisuuden hyödyntäminen liiketoiminnassa ja operatiivisessa toiminnassa, syvällinen ymmärtäminen sekä henkilöstömme korkea osaamistaso näiden haasteiden ratkaisemiseen.
Luomme asiakkaillemme uusia digitaalisia palveluita, jotka perustuvat uusimpiin teknologioihin sekä trendeihin jotka vaikuttavat asiakkaiden liiketoimintaan. Korkealuokkainen käyttökokemus vaatii designin ja teknologian saumatonta yhteistyötä, jonka osaajana Ixonos pyrkii olemaan johtava toimija.
Olemme päivittäneet visiotamme Dream – Design – Deliver muotoon Discover – Design – Deliver vastamaan paremmin alkuvaiheen käyttäjätutkimusta, strategista designia sekä teknologian soveltuvuusmäärittelyä. Perusajatuksena on löytää oikeat osat rakentamaan asiakkaalle tehtävää toimitusta, jotta käyttökokemus on mahdollisimman korkealuokkainen.
Toimintamme keskittyy Suomeen, Yhdysvaltoihin ja Iso-Britanniaan sekä lisääntyvässä määrin Singaporeen. Ohjelmistokehitys on keskittynyt Suomeen, mutta sitä on vahvistettu myös muissa lokaatioissa. Design-toimintaa on jokaisella toimintapaikalla.
Design-palveluihimme kuuluvat digitaalinen-, mobiili-, ja web-suunnittelu sekä palvelu- ja teollinen muotoilu. Design-palvelumme ulottuvat aina suunnittelustrategiasta ja käyttäjätutkimuksesta visuaalisuuden ja vuorovaikutuksen suunnitteluun, jatkuen työpajoihin, prototyyppien suunnitteluun sekä käytettävyystutkimukseen. Toteutamme kaikki suunnitteluinnovaatiomme erilaisille päätelaitteille ja alustoille hakien aina parasta mahdollista toteutusta asiakkaan toivomana ajankohtana.
Teknologiayhtiönä meillä on syvällinen osaaminen luovien ohjelmistoratkaisujen kehittämisestä sulautettujen järjestelmien ja ohjelmistojen osalta. Hyödynnämme avoimia standardoituja teknologioita (esim. Linux, Android, iOS, Windows). Yhdistämme ohjelmistokehitysosaamisen maailmanluokan teknologiaosaamiseen, syvälliseen käyttöliittymä- ja käytettävyyssuunnitteluun ja huipputason projektinhallintakykyyn. Teknologiaosaamisemme kattaa mm. langattoman yhdistettävyyden, RF-, audio-, kuvantamis-, pilvi- ja videoteknologiat.
Uutena yksikkönä ja palveluna olemme perustaneet Consulting Services-yksikön joka tuottaa End-to-End ratkaisuja vastaamaan asiakkaiden haasteisiin. Samalla autamme asiakkaitamme ymmärtämään uudenlaisia liiketoimintamalleja, kilpailua ja kuinka näihin pystytään vastaamaan pitkäjänteisesti. Konsultatiivisen palvelun tavoitteena ovat pitkäaikaiset kumppanuudet asiakkaiden kanssa.
Asiakassegmentit voidaan jakaa seuraaviin:
- Teollinen Internet
- Media ja Online-palvelut
- Älylaitteet
- Pilvipalvelut
- Konsultatiiviset palvelut
Organisaatio
Organisaatiomme koostuu:
- Design-toiminnosta, joka vastaa kokonaisvaltaisesta design-kyvykkyydestä, joka tuottaa strategista palvelumuotoilua, käyttäjien syväymmärrystä sekä innovatiivisia käyttöliittymä- ja tuotemuotoiluja. - Technology-toiminnosta, joka vastaa teknisten ratkaisujen toteuttamisesta, ohjelmistokehityksestä, sekä asiakasprojekteista ja niiden kannattavasta läpiviennistä.- Consulting Services-toiminnosta, joka vastaa alusta lopulliseen toteutukseen vietävien hankkeiden määrittelystä sekä niiden ohjaamisesta konsultatiivisena palveluna.- New Sales, Marketing and Regions -toiminnosta, joka vastaa uusmyynnistä, uusista asiakkuuksista, markkinoinnista, ja ulkomaan toimintojen ohjaamisesta.
Koko organisaation toimintaa tukevat Group Services koostuvat Finance, HR, IT ja Legal –toiminnoista.
Toimipisteet
Toimipisteemme sijaitsevat päämarkkinoillamme Suomessa, Yhdysvalloissa, Isossa-Britanniassa ja Singaporessa.
- Teknologia –toimipisteemme sijaitsevat pääosin Suomessa. Lisäksi yhtiöllä on USA:ssa ja Iso-Britanniassa asiakasrajapinnassa teknistä henkilöstöä.
- Design-studiomme sijaitsevat Suomessa, Yhdysvalloissa, Isossa-Britanniassa ja Singaporessa.
- Myyntimme toimii Suomessa, Yhdysvalloissa ja Isossa-Britanniassa.
SEGMENTTIRAPORTOINTI
Ixonos raportoi liiketoimintansa yhdessä segmentissä.
LIIKEVAIHTO
Neljännellä vuosineljänneksellä konsernin liikevaihto oli 4,3 MEUR (2014: 5,9 MEUR), mikä on 26,6 prosenttia vähemmän kuin edellisvuonna.
Konsernin liikevaihto tilikaudella oli 17,0 MEUR (2014: 23,9 MEUR), mikä on 29,0 prosenttia vähemmän kuin edellisvuonna.
Liikevaihdon alhaisuus johtui pääosin haastavasta kotimaan markkinatilanteesta sekä ulkomaistenjatkoprojektien viivästymisestä.
Tilikaudella yhdenkään yksittäisen asiakkaan osuus ei ollut hallitseva eikä ylittänyt neljännestä liikevaihdosta.
TULOS
Neljännellä vuosineljänneksellä liiketulos oli -2,3 MEUR (2014: -1,8 MEUR) ja tulos ennen veroja 1,5 MEUR (2014: -2,1 MEUR). Neljännen vuosineljänneksen tulos oli 1,5 MEUR (2014: -2,8 MEUR). Neljännen vuosineljänneksen tulos per osake oli 0,01 euroa (2014: -0,03 euroa) ja liiketoiminnan rahavirta/osake oli -0,02 euroa (2014: -0,00 euroa).
Tilikauden liiketulos oli -8,7 MEUR (2014: -7,4 MEUR) ja tulos ennen veroja -5,7 MEUR (2014: -8,5 MEUR). Tilikauden tulos oli -10,6 MEUR (2014: -8,3 MEUR). Tilikauden tulos per osake oli -0,05 euroa (2014: -0,09 euroa) ja liiketoiminnan rahavirta/osake oli -0,03 euroa (2014: -0,06 euroa).
Tilikauden tulosta heikensi toisella vuosineljänneksellä tehty aikaisemmin aktivoitujen laskennallisten verosaamisten alaskirjaus -4.9 MEUR sekä liikevaihdon alenemisesta johtunut tuloksen heikkeneminen. Tilikauden tulosta paransi rahoittajien myöntämä 4.0 miljoonan euron akordi yhtiön lainoille neljännellä vuosineljänneksellä.
PÄÄOMAN TUOTTO
Konsernin oma pääoma oli 2,7 MEUR ja oman pääoman tuotto (ROE) oli -1421,9 prosenttia. Vuonna 2014 konsernin oma pääoma oli negatiivinen ja tunnuslukua ei ole tilikaudelta laskettu.
Sijoitetun pääoman tuotto (ROI) oli -29,9 prosenttia (2014: -46,4 prosenttia).
INVESTOINNIT
Viimeisellä neljänneksellä bruttoinvestoinnit olivat 0,0 MEUR (2014: 0,3 MEUR)
Bruttoinvestoinnittilikauden aikana olivat 1,5 MEUR (2014: 1,1 MEUR) ja sisältävät alkuvuoden tuotekehitysmenojen aktivoinnit media ja teollinen internet –alueisiin, käyttöomaisuusinvestoinnit sekä Cresensen hankinnan.
TUTKIMUS JA TUOTEKEHITYS
Tutkimus- ja tuotekehitysmenot olivat tilikaudella 2015 koko konsernissa yhteensä 1,8 MEUR (2014: 2,4 MEUR). Tilikauden tulokseen sisältyvien tutkimus- ja tuotekehitysmenojen määrä oli 1,7 MEUR (2014: 1,6 MEUR). Taseeseen aktivoitujen tuotekehitysmenojen osuus oli tilikaudella 0,1 MEUR (2014: 0,8 MEUR). Tuotekehitys liittyi vuoden 2015 aikana pääosin media ja teollinen internet –alueisiin. Tilikaudella alaskirjattiin tuotekehityshankkeita yhteensä 0,2 MEUR perustuen hankkeiden uudelleen arviointiin uuden strategian mukaisesti.
TASE JA RAHOITUS
Taseen loppusumma oli 18,3 MEUR (2014: 21,9 MEUR). Oma pääoma oli 2,7 MEUR (2014: -1,2 MEUR). Omavaraisuusaste koko omasta pääomasta oli 14,8 prosenttia (2014: -5,6 prosenttia). Konsernin likvidit varat olivat tilikauden lopussa 1,9 MEUR (2014: 0,3 MEUR). Vähemmistön osuus omasta pääomasta oli 0,2 MEUR (2014: 0,2 MEUR).
Yhtiön oman pääoman muutos aiheutuu sekä laskennallisten verosaamisten alaskirjauksesta ja tilivuoden aikana toteutetuista merkintäoikeus- ja suunnatuista osakeanneista.
Konsernin taseessa oli tilikauden lopussa 3,0 MEUR (2014: 10,5 MEUR) rahoituslaitoslainoja sisältäen käytössä olevat pankkitililimiitit. Tämän lisäksi yhtiö on lainannut pääomistajaltaan 7,2 miljoonaa euroa. Lainasopimuksissa on yhtiön omavaraisuutta, käyttökatetta ja nettovelkojen suhdetta käyttökatteeseen koskevia kovenanttiehtoja, joita tarkastellaan ensimmäisen kerran 31.12.2016.
Yhtiö maksoi 10.2.2015 lähipiiriin kuuluvalle Turret Oy Ab:lle 2,3 MEUR lainat takaisin. Turretin 3,5 MEUR:n pitkäaikaisella vaihtovelkakirjalainalla ja sen koroilla maksettiin samassa yhteydessä osa toteutetusta suunnatusta annista.
10.2.2015 yhtiö myös nosti pääomistajansa Tremoko Oy Ab:n takaamat yhteensä 4,0 MEUR rahoituslaitoslainat. Yhtiö tiedotti rahoitusjärjestelyistään 10.2.2015.
10.6.2015 yhtiö nosti lähipiiriin kuuluvalta Turret Oy:ltä lyhytaikaisen 1.0 MEUR käyttöpääomalainan.
13.7.2015 yhtiö solmi pääomistajansa Tremoko Oy:n kanssa sopimuksen koskien 3.0 MEUR käyttöpääomalimiittiä. Yhtiö tiedotti rahoitusjärjestelyistään 23.6.2015 ja 14.7.2015.
29.10.2015 yhtiö on uusinut 1 MEUR lainasopimuksen lähipiiriyhtiön kanssa.
29.10.2015 yhtiö on solminut 500 000 EUR lyhytaikaisen lainasopimuksen lähipiiriyhtiön kanssa
2.12.2015 yhtiön hallitus päätti enintään noin 8.2 miljoonan euron merkintäoikeusannista. Anti merkittiin 100 prosenttisesti. Merkintäoikeuksilla merkityt 136 582 157 kappaletta uuusia osakkeita merkittiin kaupparekisteriin 30.12.2015. Lisätietoja merkintäoikeusannista on tässä tiedotteessa kohdassa Tilikauden aikaiset tapahtumat.
22.12.2015 yhtiö solmi rahoituksestaan kokonaisjärjestelysopimuksen viiden omistajistaan ulkopuolisen rahoittajansa sekä Tremoko Oy Ab:n kanssa rahoituksensa järjestelystä. Järjestelyssä toteutettiin seuraavat toimenpiteet:
- Rahoituslaitokset myönsivät muun uudelleen järjestelyn lisäksi Yhtiön lainoille osittaisen anteeksiannon kokonaisarvoltaan noin 4,0 miljoonaa euroa.
- Ixonosin korollisen vieraan pääoman ehtoinen rahoitus järjesteltiin uudelleen siten, että yhtiöllä on rahoitusjärjestelyn jälkeen Nordea Pankki Suomi Oyj:ltä yhteensä noin 0,8 miljoonan euron suuruinen rahoituslaitoslaina, jonka vakuudeksi Tremoko ja Tremokon omistajat Turret Oy Ab ja Holdix Oy Ab ovat antaneet omavelkaisen takauksen ja Finnvera Oyj takauksen ja yhtiö on ottanut Tremokolta yhteensä noin 7,2 miljoonan euron suuruiset uudet lainat.
- Yhtiön hallitus päätti osakkeenomistajien etuoikeudesta poikkeavasta suunnatusta osakeannista omistajistaan ulkopuolisille rahoittajille. Suunnatussa annissa merkittiin 6.856.345 kappaletta yhtiön uusia osakkeita. Osakkeet merkittiin kaupparekisteriin 30.12.2015. Lisätietoja suunnatusta annista on tässä tiedotteessa kohdassa Tilikauden aikaiset tapahtumat.
Yhtiö arvioi, että sen käyttöpääoma ei riitä seuraavan 12 kuukauden tarpeisiin. Käyttöpääoman arvioidaan kuitenkin riittävän seuraavan 12 kuukauden tarpeisiin, mikäli yhtiön myynnin kehitys on ennustettua parempi tai yhtiö pystyy toteuttamaan ennakoituja isompia kustannussäästöjä. Mahdollinen jäljelle jäävä rahoitusvaje on täytettävissä siltarahoituksen keinoin.
RAHAVIRTA
Konsernin liiketoiminnan rahavirta oli viimeisellä neljänneksellä -4,0 MEUR (2014: 0,4 MEUR).
Konsernin liiketoiminnan rahavirta oli tilikaudella -11,5 MEUR (2014: -5,8 MEUR).
Myyntisaamisten kiertoajan lyhentämiseksi konserni myy pääosan suomalaisista myyntisaatavistaan. Tilinpäätöshetken 31.12.2015 taseen myyntisaamisista yhteensä 0,5 MEUR (2014: 1,3 MEUR), jotka myytiin rahoitusyhtiöille tammikuun alussa 2015. Tilikaudella myytyjä myyntisaamisia oli 10,2 MEUR
(2014: 12,8 MEUR).
LASKENNALLISET VEROSAAMISET
Yhtiön johto arvioi vuoden 2015 ensimmäisen vuosipuoliskon yhteydessä laskennallisten verosaamisten aktivoinnin edellytyksiä. Johtuen markkinoilla edelleen vallinneesta epävarmuudesta laskennallisten verosaamisten aktivoinnin edellyttämää vakuuttavaa näyttöä liittyen tulevien vuosien tuloksentekokykyyn ei varmuudella voitu verifioida. Tehdyn arviointimuutoksen perusteella yhtiö päätti olla kirjaamatta laskennallisia verosaamisia ja alaskirjasi kaikki aikaisemmat aktivoidut laskennalliset verosaamiset, yhteensä -4,9 MEUR.
LIIKEARVOT
Konsernin taseessa oli 31.12.2015 liikearvoa 12,0 MEUR (2014: 10,8 MEUR). Mainittu liikearvo sisältää 1,2 MEUR lisäyksen johtuen Cresense Oy:n osakekannan hankinnasta.
Liikearvon testauksessa on käytetty seuraavia parametreja:
- Tarkastelujakson pituus 4 vuotta
- WACC diskonttokorkona 10 prosenttia
- Kasvuolettamana päätearvon (”terminal value”) laskennassa käytetty 1 prosenttia
Liikearvon testauksessa 31.12.2015 ei todettu liikearvon alaskirjaustarvetta. Testattavan omaisuuden käyttöarvo ylitti testattavan määrän 15.8 MEUR:lla.
Laskelman antama rahavirtojen nykyarvo 28 MEUR on alhaisempi kuin yhtiön rahoitusvelkojen 10,7 MEUR ja osakkeiden markkinahinnan 24.7 MEUR summa 31.12.2015.
CRESENSE OY:N HANKINTA
Yhtö osti vuoden 2015 toisella vuosipuoliskolla yksityisomistuksessa olleen suomalaisen Cresense Oy:n vahvistaakseen asemaansa innovatiivisena digitalisaatio- ja transformaatiokumppanina lisäämällä yhtiön käyttäjätutkimus- ja design-osaamista. Kauppa saatettiin päätökseen 2.9.2015. Yhdistymisen myötä Ixonosin palvelukseen siirtyi 27 henkilöä.
Kauppa toteutettiin osakevaihdolla ja Cresense Oy:n koko osakekanta, lukuunottamatta sen hallussa olevia omia osakkeita, siirtyi Ixonosin omistukseen. Cresense Oy:n hallussa on 300 kappaletta omia osakkeita, mikä vastaa 14 % yhtiön kaikista osakkeista. Vastikkeena Ixonos antoi suunnatulla osakeannilla yhteensä 7.142.860 uutta Ixonosin osaketta Cresense Oy:n omistajien merkittäväksi. Myyjät ovat merkinneet osakeannissa merkittäväksi tarjotut vastikeosakkeet täysimääräisesti ja Ixonosin hallitus on hyväksynyt myyjien osakemerkinnät. Vastikeosakkeet edustavat 3,4 prosenttia Ixonosin osakkeista ja äänistä osakeannin jälkeen. Vastikeosakkeet oikeuttavat Ixonosin mahdollisesti jakamaan täyteen osinkoon ja muuhun varojenjakoon sekä tuottavat muut osakkeenomistajan oikeudet yhtiössä siitä lähtien, kun Vastikeosakkeet on merkitty kaupparekisteriin ja Ixonosin osakasluetteloon. Konsernin palveluksessa jatkavien myyjien vastikeosakkeissa on myynti- ja luovutusrajoituksia kahden (2) vuoden ajan kaupantekohetkestä. Tiettyjen edellytysten täyttyessä myyjillä on oikeus yhteensä enintään 380.000 euron määräiseen lisäkauppahintaan. Ixonos voi maksaa mahdollisen lisäkauppahinnan valintansa mukaan joko rahana tai Ixonosin osakkeilla.
Osakeanti toteutettiin Ixonosin hallituksen päätöksellä Ixonosin varsinaisen yhtiökokouksen 29.4.2015 antaman valtuutuksen nojalla. Osakeannissa annetut vastikeosakkeet annettiin konsernin liiketoiminnan kehittämiseksi ja yrityskaupan rahoittamiseksi, joten osakeannille ja osakkeenomistajien etuoikeudesta poikkeamiselle oli olemassa osakeyhtiölain mukainen painava taloudellinen syy. vastikeosakkeiden merkintähinta osakeannissa oli 0,07 euroa vastikeosakkeelta. Merkintähinta on määritelty Ixonosin osakkeen kaupankäyntimäärillä painotetuksi keskikurssiksi 26.6.2015 - 25.8.2015 väliseltä ajalta. Vastikeosakkeiden merkintä tapahtui ja Cresense Oy:n osakkeet siirtyivät Ixonosin omistukseen yrityskaupan täytäntöönpanon yhteydessä.
Ixonos kirjasi Cresense Oy:n osakekannan hankinnasta liikearvoa 1,2 MEUR.
Cresence Oy:n hankinta vastaa asiakkaiden kysyntään yhdistää käyttäjätutkimustieto digitalisaation muutosprojekteihin. Kaupan myötä Ixonoksen Dream-Design- Deliver –konseptissa päästään asiakkaita paremmin hyödyttävään Discover-Design-Deliver –toimintamalliin. Lisääntyneen tarjouskannan uskotaan kasvattavan yhdistyneen yhtiön liikevaihtoa. Tämän lisäksi synergiahyötyjä tulee sekä toimitilojen yhdistämisestä että yhtiöiden parhaiden käytäntöjen ja välineiden hyödyntämisestä.
HENKILÖSTÖ
Henkilöstön määrä oli viimeisellä neljänneksellä keskimäärin 203 (2014: 269)
Henkilöstön määrä oli tilikauden aikana keskimäärin 217 (2014: 320) ja kauden lopussa 200 (2014: 264). Tilikauden lopussa konsernin henkilöstöstä 161 henkeä (2014: 230) oli työsuhteessa Suomen yhtiöissä ja 38 henkeä (2014: 34) konsernin ulkomaisissa yhtiöissä. Tilikauden aikana henkilöstön määrä väheni 64 henkilöllä.
OSAKKEET JA OSAKEPÄÄOMA
Vaihto ja kurssi
Tilikaudella yhtiön osakkeen ylin kurssi oli 0,11 euroa (2014: 0,16 euroa), alin 0,05 euroa (2014: 0,05 euroa) ja päätöskurssi 31.12.2015 oli 0,07 euroa (2014: 0,06 euroa). Tilikauden keskikurssi oli 0,06 euroa (2014: 0,11 euroa). Osakkeita vaihdettiin tilikauden aikana 52 023 432 kappaletta (2014: 40 744 745 kappaletta), mikä vastaa 14.7 prosenttia (2014: 38,3 prosenttia) osakkeiden lukumäärästä tilikauden lopussa. Osakekannan markkina-arvo tilikauden päätöskurssilla 31.12.2015 oli 24.749.543 euroa (2014: 5.953.558 euroa).
10.2.2015 yhtiö toteutti suunnatun osakeannin. Yhtiön lähipiiriin kuuluva Tremoko Oy Ab merkitsi 96.670.000 osaketta 0,06 euron kappalehintaan vastaten bruttomäärältään noin 5,8 MEUR.
Maaliskuussa 2015 Tremokon pakollisen, julkisen ostotarjouksen yhteydessä 20.454.656 osaketta ja 1.540.000 optiota siirtyivät Tremokolle. Tremokon omistusosuus on 79,1 prosenttia. Omistusosuus on optioiden avulla nostettavissa 79,2 prosenttiin.
2.9.2015 Ixonos Oyj:n toteuttaman Cresense Oy:n osakekantaa koskevan yrityskaupan yhteydessä yhtiö laski liikkeeseen yhteensä 7.142.860 uutta osaketta. Osakkeet merkittiin kaupparekisteriin 10.9.2015 ja otettiin kaupankäynnin kohteeksi Nasdaq Helsingin pörssissä 30.9.2015 samanlajisina yhtiön vanhojen osakkeiden kanssa. Osaan uusista osakkeista soveltuvat kuuden (6) kuukauden ─ kahden (2) vuoden luovutusrajoitukset niiden antamisesta lukien. Ixonos Oyj:n osake- ja äänimäärä on näiden merkintöjen jälkeen noussut 210.126.396 kappaleeseen.
Joulukuussa 2015 yhtiö toteutti osakkeenomistajien etuoikeuteen perustuvan osakeannin missä merkittiin liikkeelle lasketut kaikki 136 582 157 uutta osaketta sekä osakkeenomistajien etuoikeudesta poikenneen suunnatun osakeannin, missä merkittiin liikkeelle lasketut kaikki 6 856 345 uutta osaketta. Kummankin osakeannin osakkeet merkittiin kaupparekisteriin 30.12.2015 ja otettiin kaupankäynnin kohteeksi Nasdaq Helsingin pörssissä 4.1.2016 samanlajisina yhtiön vanhojen osakkeiden kanssa Ixonosin osakkeiden ja äänien kokonaismäärä on näiden osakeantien jälkeen yhteensä 353.564.898 kappaletta.
Osakepääoma
Yhtiön rekisteröity osakepääoma oli tilikauden alussa 585.394,16 euroa ja osakkeiden lukumäärä 106.313.536 kappaletta. Kauden lopussa osakepääoma oli 585.394,16 euroa ja osakkeiden lukumäärä 353.534.858.
Optio-ohjelmat 2011 ja 2014
2011 ohjelma
Ixonos Oyj:n hallitus päätti 30.11.2011 optio-oikeuksien antamisesta perustuen varsinaisen yhtiökokouksen 29.3.2011 antamaan valtuutukseen.
Optio-oikeudet annettiin Ixonos Oyj:n kokonaan omistaman tytäryhtiön maksutta merkittäväksi 31.12.2011 mennessä. Ne jaetaan hallituksen päättämällä tavalla Ixonos Oyj:n ja sen konserniyhtiöiden henkilökuntaan kuuluville henkilöille lisäämään heidän sitoutumistaan ja työmotivaatiotaan. Optio-ohjelman piiriin eivät kuulu Ixonos Oyj:n hallituksen jäsenet tai konsernin ylimpään johtoon kuuluvat henkilöt.
Optio-oikeudet merkitään tunnuksilla IV/A, IV/B ja IV/C. Optio-oikeuksia annetaan yhteensä 600.000 kappaletta. Hallitus päättää optio-oikeuksien ehtojen mukaan liikkeeseen laskettujen optio-oikeuksien jakamisesta eri optiosarjoihin ja tarvittaessa jakamatta olevien optio-oikeuksien muuntamisesta toiseen optiosarjaan kuuluviksi.
Kullakin optio-oikeudella sai alun perin merkitä yhden Ixonos Oyj:n uuden tai yhtiön hallussa olevan oman osakkeen.
Optio-oikeuksilla IV/A osakkeiden merkintäaika alkoi 1.10.2014, optio-oikeudet IV/B osalta on todettu rauenneeksi ja optio-oikeuksilla IV/C merkintäaika alkaa 1.10.2016. Osakkeiden merkintäaika päättyy kaikilla optio-oikeuksilla 31.12.2018. Osakkeen merkintähinta optiosarjoittain on yhtiön osakkeen kaupankäynnillä painotettu keskikurssi Helsingin Pörssissä. Merkintähintaa alennetaan muun muassa osinkojen määrällä ja sitä voidaan muutoinkin oikaista ehtojen mukaisesti.
Optio-oikeuksien haltijoiden ja osakkeenomistajien yhdenvertaisen kohtelun varmistamiseksi Ixonosin hallitus on joulukuun 2015 osakeantien johdosta tarkistanut optio-oikeuksien 2011
merkintäsuhdetta ja merkintähintaa Optio-oikeuksien IV/A osalta tarkistettu merkintäsuhde on 8,287 ja merkintähinta 0,2 euroa osakkeelta. Optio-oikeuksien IV/C osalta tarkistettu merkintäsuhde on 8,287 ja merkintähinta 0,1497 euroa osakkeelta.
Osakkeiden enimmäismäärä pyöristetään osakkeiden merkitsemisen yhteydessä alaspäin täysiin osakkeisiin ja kokonaismerkintähinta lasketaan käyttäen pyöristettyä osakkeiden lukumäärää ja pyöristäen lähimpään senttiin. Yllä kuvattujen tarkistusten johdosta Optio-oikeuksilla 2011 merkittävien osakkeiden tarkistettu enimmäismäärä on 4.971.966.
2014 ohjelma
Ixonos Oyj:n hallitus päätti 18.2.2014 ylimääräisen yhtiökokouksen 30.10.2013 antamaan valtuutukseen perustuen optio-oikeuksien antamisesta.
Optio-oikeudet jaetaan hallituksen päättämällä tavalla Ixonos Oyj:n konsernin johtoryhmälle ja muille valikoiduille avaintyöntekijöille heidän sitouttamisekseen ja motivoimisekseen. Optio-oikeudet merkitään tunnuksilla 2014A, 2014B ja 2014C. Optio-oikeuksia annetaan yhteensä 5.000.000 kappaletta. Hallitus päättää optio-oikeuksien ehtojen mukaan liikkeeseen laskettujen optio-oikeuksien jakamisesta eri optiosarjoihin ja tarvittaessa jakamatta olevien optio-oikeuksien muuntamisesta toiseen optiosarjaan kuuluviksi.
Kullakin optio-oikeudella voi merkitä yhden Ixonos Oyj:n uuden osakkeen. Optio-oikeuksilla 2014A osakkeiden merkintäaika alkaa 1.3.2016, optio-oikeuksilla 2014B 1.3.2017 ja optio-oikeuksilla 2014C 1.3.2018. Osakkeiden merkintäaika päättyy kaikilla optio-oikeuksilla 31.12.2018. Osakkeen merkintähinta optiosarjoittain on yhtiön osakkeen kaupankäynnillä painotettu keskikurssi Helsingin Pörssissä 1.3 - 31.5.2014 2014A:n osalta, 1.1 - 31.3.2015 2014B:n osalta ja 1.1 - 31.3.2016 2014C:n osalta. Merkintähintaa alennetaan muun muassa osinkojen määrällä ja sitä voidaan muutoinkin oikaista ehtojen mukaisesti. Optio-oikeuksien haltijoiden ja osakkeenomistajien yhdenvertaisen kohtelun varmistamiseksi Ixonosin hallitus on joulukuun 2015 osakeannin johdosta tarkistanut optio-oikeuksien 2014 merkintäsuhdetta ja merkintähintaa mainittujen optio-oikeuksien mukaisesti seuraavasti:
Optio-oikeuksien 2014A merkintäsuhde on 1,65 ja merkintähinta on 0,0903 euroa ja 2014B tarkistettu merkintäsuhde on 1,65 ja merkintähinta 0,06 euroa.
Osakkeiden enimmäismäärä pyöristetään osakkeiden merkitsemisen yhteydessä alaspäin täysiin osakkeisiin ja kokonaismerkintähinta lasketaan käyttäen pyöristettyä osakkeiden lukumäärää ja pyöristäen lähimpään senttiin.
Yllä kuvattujen tarkistamisen johdosta Optio-oikeuksilla 2014 merkittävien osakkeiden tarkistettu enimmäismäärä on 8 250 000.
Osakkeenomistajat
Osakkeenomistajien lukumäärä 31.12.2015 oli 3 035 (2014: 4 045). Yksityishenkilöt omistivat 12,5 prosenttia (2014: 40,3 prosenttia), yhteisöt 87,5 prosenttia (2014: 52,8 prosenttia) ja ulkomaalaiset 0,54 prosenttia (2014:1,9 prosenttia) sekä hallintarekisterissä 1,85 prosenttia olevat (2014: 5,0 prosenttia) osakkeista.
Yhtiön lähipiiriin kuuluva Tremoko Oy Ab:n omistusosuus on 82,17 prosenttia. Omistusosuus on optioiden avulla nostettavissa 82,29 prosenttiin.
Lähipiiritapahtumat
Yhtiö maksoi 10.2.2015 rahoitusjärjestelyn yhteydessä lähipiiriin kuuluvan Turret Oy Ab:n 2,3 MEUR lainat korkoineen takaisin. Samassa yhteydessä yhtiön lähipiiriin kuuluva Tremoko Oy Ab kuittasi sille siirtyneen Turretin 3,5 MEUR:n pitkäaikaisen vaihtovelkakirjalainan korkoineen osana merkitsemiensä osakkeiden merkintähintaa.
10.2.2015 yhtiö myös nosti pääomistajansa Tremoko Oy Ab:n takaamat yhteensä 4,0 MEUR rahoituslaitoslainat. Yhtiö tiedotti rahoitusjärjestelyistään 10.2.2015.
10.6.2015 yhtiö nosti lähipiiriin kuuluvalta Turret Oy:ltä lyhytaikaisen 1,0 MEUR käyttöpääomalainan.
Tilikauden aikana Ixonos Finland Oy myi lähipiiriin kuuluvalle Finance Linkille myyntisaamisiaan yhteensä 0,9 MEUR edestä
13.7.2015 yhtiö solmi pääomistajansa Tremoko Oy:n kanssa sopimuksen koskien 3,0 MEUR käyttö- pääomalimiittiä. Yhtiö tiedotti rahoitusjärjestelyistään 23.6.2015 ja 14.7.2015.
29.10.2015 yhtiö solmi 500 000 EUR lyhytaikaisen lainasopimuksen lähipiiriyhtiön kanssa.
22.12.2015 yhtiö solmi 7,16 MEUR lainasopimuksen Tremoko Oy Ab:n kanssa osana kaikkien rahoittajien kanssa solmittua rahoituksen kokonaisjärjestelysopimusta. Tässä yhteydessä kaikki vanhat lainat lähipiiriyhtiöille maksettiin takaisin.
MUITA TILIKAUDEN TAPAHTUMIA
Aasiakkaamme rakentavat selkeästi kahdenlaista lähestymistä digitalisaation tuomiin mahdollisuuksiin. Moderni, mm. Gartnerin markkinatrenditutkimuksiin rakentuva ”Bi-Modal IT” vauhdittaa ketteriä ja nopeita investointeja asiakkaiden ja heidän sidosryhmien uusiin toiminta- ja ansaintamalleihin. Perinteisempi tapa hyödyntää digitaalisuutta on kohdistaa se operatiivisiin järjestelmiin, joissa tavoitteet ovat selkeämmin kustannuksiin liittyviä.
Tuotekehitysasiakkaamme ovat lisänneet ja kertoneet lisäävänsä investointejaan käyttäjätutkimuksen ja designin avulla tehtävään kehitykseen. Tästä johtuen olemme vahvistaneet näitä alueita voimakkaasti.
Koska koko toimiala on muuttunut muotoiluvetoiseksi, järjestämämme IXD tapahtumat sekä mielipidevaikuttajien kohtaamiset San Franciscossa ja Helsingissä olivat suosittuja ja tulevat saamaan jatkoa designin, teknologian ja liiketoiminnan kohtaamispaikkana.
Ixonosin muutoksesta selkeimmin puhuvat asiakkaidemme kanssa yhdessä saamamme tunnustukset eri toimialoilla. Uudet asiakkaamme jatkavat yhä selkeämmin toimintaa kanssamme, johtuen strategiasta, jossa toimitus kattaa monipuolisesti eri tarvittavia alueita Discover – Design – Deliver- vision mukaisesti
Ixonosin asiakkaiden kanssa suunnittelemat ratkaisut saavuttivat palkintoja ja arvostusta raportointikauden aikana:
- Al Jazeera Plus (AJ+) “Society of News Design” ehdokkuus - Top10 Globaali uutissovellus mobiililaitteille.
- AJ+ ehdokkuus Webby Awards - kilpailussa mobiiliapplikaatioiden sarjassa.
- Al Jazeera America ehdokkuus Webby Awards - kilpailussa online elokuva ja videosarjassa
- Samsungin Galaxy Tab S:n saama CES:in myöntämä vuoden innovaatio palkinto. Samsung Galaxy Tab S käyttää Ixonos Super AppTM innovaatiota, jolle on haettu patenttia.
- Consumer Electronics Show:n “Best of Show” –Hewlett Packard “Sprout” - Consumer Electronics Show:n innovatio kunniamaininta
- LG webOS- ehdolla TV Connect Industry Awards 2015 - kilpailussa Parhaan TV kokemuksen edistämisen - kategoriassa
Muun muassa Samsungin Galaxy Tab Pro-laitteessa oleva Ixonosin SuperAppTM innovaatiolle myönnettiin 2015 loppuvuodesta USA:ssa patentti. Tämä monipuolinen uudenlainen applikaatiokehys on edelleen asiakkaiden kiinnostuksen kohteena johtuen sen mahdollistamasta käyttökokemuksen parantamisesta.
Kuluneen kauden aikana julkistimme myös uusia asiakasreferenssejä. Näistä huomioarvioa toimialalla saivat eniten seuraavat;
- Honda on ottanut Euroopassa autoissaan käyttöön uuden IVI jäjestelmän, jossa on Ixonosin design sekä Ixonos Experience Store for Automotive™ - tuotteemme.
- Stockmannille tekemämme Hullujen Päivien verkkokauppatoteutus.
- Viking Linen kanssa tekemämme pitkäjänteinen ja vahvasti risteilykokemusta digitalisoiva palvelumuotoilu ja toteutustyö lanseerattiin syksyllä 2015 ja juuri muotoilusaavutukset ansaitsivat useita huomionosoituksia ja palkintoja
- Muotitalo Sherri Hillin kanssa tekemämme monikanavaisen kaupan ratkaisu New Yorkin muotiviikolla parrasvaloihin päästessään se mahdollistaa aivan uudenlaisen tavan kuluttajille olla mukana niin muotiviikoilla kuin eri ostoskokemuksen vaiheissa
Näistä huomioarvoa eniten saivat tapamme yhdistää maailmanluokan design laadukkaaseen tekniseen toteutukseen.
Digitalisaation ja mobiilisuuden tuomat uudet liiketoimintamahdollisuudet kasvattivat myyntimahdollisuuksia kaikilla markkinoilla, mutta erityisesti Euroopassa asiakkaidemme päätöksenteko uusiin liiketoimintoihin oli maltillisempaa kuin odotimme. Kasvatimme lisäarvoamme ja kilpailukykyämme yhä selvemmin partneroitumalla alan johtavien toimijoiden kanssa.
- Kumppanoiduimme Maxaicasterin kanssa OTT palveluiden tuomiseksi uudelle tasolle
- Kuluttajapalveluidemme ratkaisut saivat vahvan kumppanuuden Gigyan sosiaalisen median identiteetin ja asiakkuudenhallinnan pilvipalvelusta.
- Vahvistimme Media-alueen ratkaisuja Brightcoven ratkaisuilla videojakelun kasvun jatkuessa maailmanlaajuisesti.
- Teollisen Internetin osalta strategiamme on valita oikea tai oikeat alustat (platform), joiden päälle rakennamme tarjoamaamme. Julkistamme IoT platform-valintamme ja kumppanuudet Q1/2016 aikana
Ixonos sopeutti kustannuksiaan tehokkuuden parantamiseksi
Ixonos käynnisti yhteistoimintaneuvottelut tuotantotehokkuuden varmistamiseksi 22.1.2015. Neuvottelujen piiriin kuului Ixonosin Jyväskylän toimipisteen henkilöstö, poislukien asiakkaan tiloissa työskentelevä henkilöt. Ixonos ilmoitti 9.3.2015 neuvotteluiden päättyneen ja johtavan enintään 20 henkilön irtisanomisiin. Toiminta Jyväskylässä jatkuu
Ixonos käynnisti yhteistoimintaneuvottelut henkilöstökulujen sopeuttamiseksi 24.3.2015. Neuvottelujen piiriin kuului Ixonosin henkilöstö, poislukien Jyväskylä.
Ixonos ilmoitti 8.4.2015 neuvotteluiden päättyneen. Neuvotteluiden lopputuloksena toteutettiin 15 määräaikaista korkeintaan 90 päivän pituista lomautusta. Näistä 8 toteutettiin osa-aikaisina lomautuksina. Lisäksi irtisanottiin 4 henkilöä sellaisista työtehtävissä, joissa työn jatkumisen edellytykset olivat pysyvästi heikentyneet.
Ohjeistuksen muutos vuonna 2015
Yhtiö tiedotti 13.10.2015 uudesta markkinaohjeistuksesta. Ixonos ennusti koko vuoden 2015 liikevaihdoksi on 16 - 18 MEUR. Yhtiö arvioi liiketuloksen heikkenevän vuoteen 2014 verrattuna ja yhtiön operatiivisen kassavirran olevan negatiivinen.
Aikaisemmin yhtiö arvioi liiketuloksen ennen kertaeriä paranevan vuoteen 2014 verrattuna ja yhtiön operatiivisen kassavirran jatkuvan negatiivisena, mutta paranevan vuoden 2015 jälkipuoliskolla alkuvuoteen verrattuna.
Ylimääräinen yhtiökokous 16.1.2015
Ixonosin hallitus julkaisi 16.1.2015 kutsun ylimääräiseen yhtiökokoukseen 10.2.2015. Hallituksen ehdotus oli, että ylimääräinen yhtiökokous valtuuttaisi hallituksen päättämään maksullisesta osakeannista sekä optiooikeuksien ja muiden osakeyhtiölain 10 luvun 1 §:ssä tarkoitettujen osakkeisiin oikeuttavien erityisten oikeuksien antamisesta tai kaikkien tai joidenkin edellä mainittujen yhdistelmistä yhdessä tai useammassa erässä.
Samana päivänä Ixonos Oyj tiedotti rahoitusasemansa ja taserakenteensa vahvistamiseen tähtäävästä suunnitelmasta. Ehdotettu kokonaisjärjestely sisälsi suunnatun osakeannin sekä lainajärjestelyitä. Suunnitellulla toimenpiteillä tavoiteltiin Ixonosin omavaraisuusasteen sekä kassatilanteen oleellisesta parantumista.
Yhtiökokous päätti hallituksen esityksen mukaisesti valtuuttaa hallituksen päättämään maksullisesta osakeannista.
Suunnattu anti ja rahoitusjärjestelyt 10.2.2015
Ixonos Oyj:n hallitus päätti 10.2.2015 laskea liikkeelle ylimääräisen yhtiökokouksen 10.2.2015 antaman valtuutuksen nojalla 96.670.000 uutta osaketta osakkeenomistajien merkintäetuoikeudesta poiketen suunnatussa osakeannissa Tremoko Oy Ab:n merkittäväksi. Osakkeiden merkintähinta osakeannissa oli 0,06 euroa osakkeelta. Merkintähinta oli määritelty kaupankäyntimäärillä painotetuksi keskikurssiksi 16.12.2014 - 15.1.2015 väliseltä ajalta pyöristettynä lähimpään ylempään senttiin. Osakeannista saadut noin 5,8 miljoonan euron suuruiset varat käytetään konsernin vakavaraisuuden ylläpitämiseksi ja kasvattamiseksi, joten osakeannille ja osakkeenomistajien etuoikeudesta poikkeamiselle oli olemassa osakeyhtiölain mukainen painava taloudellinen syy. Osakeannissa liikkeeseen lasketut osakkeet vastasivat noin 90,9 prosenttia kaikista yhtiön osakkeista ja äänistä ennen osakeantia ja noin 47,6 prosenttia kaikista yhtiön osakkeista ja äänistä osakeannin jälkeen.
Tremoko Oy Ab merkitsi 10.2.2015 osakeannin täysimääräisesti. Yhtiön hallitus hyväksyi Tremokon osakemerkinnän. Osakkeet merkittiin kaupparekisteriin 11.2.2015.
Lisäksi hallitus ilmoitti, että:
- Tremoko maksoi osakeannissa merkitsemiensä osakkeiden merkintähintaa kuittaamalla yhtiöltä olevia sille siirrettyjä vaihdettavaan pääomalainaan perustuvia saataviaan noin 3,86 MEUR arvosta.
- yhtiö on ottanut yhteensä 4,0 MEUR suuruiset rahoituslaitoslainat, joiden vakuudeksi Tremoko on antanut määrältään 4,0 MEUR suuruisen vakuuden. Yhtiö maksaa Tremokolle
palkkiota vakuuden antamisesta 3,5 prosenttia vuodessa vakuuden määrästä.
- yhtiö maksoi Turret Oy Ab:lle korkoineen olleet noin 2,43 MEUR suuruiset lainat.
- yhtiö on sopinut vieraan pääoman ehtoisen rahoituksensa uudelleenjärjestelystä rahoittajiensa kanssa. Rahoittajat myönsivät ennen järjestelyä otetuille Ixonos-konsernin lainoille (jäljempänä yhdessä ”Laina”) vapautuksen Lainan lyhentämisestä ajanjaksolle 15.3.2015 - 31.12.2015 (”Lyhennysvapaa”) siten, että lyhennysvapaalla maksettavaksi erääntyvästä Lainan pääomasta maksetaan ainoastaan 25 prosenttia aiemmin sovitusta poiketen. Lisäksi Lainan alkuperäistä laina-aikaa muutettiin siten, että Lainan kokonaislaina-aikaa pidennettiin 31.12.2018 saakka. Lainan alkuperäisiä maksuehtoja ja maksueriä muutettiin siten, että ajalla 1.1.2016 - 31.12.2018 maksettavaksi erääntyvät maksuerät ovat tasasuuruiset ja ne määritetään Lainan maksettavaksi erääntymättömän pääoman per 31.12.2015 perusteella. Lainan korko- ja marginaaliehdot pysyvät entisellään lyhennysvapaasta, laina-ajan pidentämisestä ja maksuehtojen ja -erien muuttamisesta huolimatta.
Uusi arvopaperiliite 3.3.2015
Finanssivalvonta hyväksyi 3.3.2015 Ixonos Oyj:n 10.2.2015 julkaisemaan suunnattuun osakeantiin liittyvän arvopaperiliitteen ja tiivistelmän.
Julkinen ostotarjous Ixonos Oyj:n osakkeista
10.02.2015 Ixonosin uusi enemmistöomistaja Tremoko Oy Ab ilmoitti julkisesta ostotarjouksesta.
Tremoko Oy Ab, joka on suomalainen yksityisessä omistuksessa oleva osakeyhtiö, hankki 10.2.2015 omistukseensa Turret Oy Ab:lta ja Holdix Oy Ab:lta yhteensä 49.008.088 Ixonos Oyj:n osaketta. Lisäksi Tremoko merkitsi Ixonosin hallituksen päättämässä suunnatussa osakeannissa yhteensä 96.670.000 uutta Ixonosin osaketta. Tämän myötä Tremoko omisti yhteensä 145.678.088 Ixonosin osaketta ja siten Tremokon omistus- ja ääniosuus nousi yhteensä 71,8 prosenttiin Ixonosin kaikista osakkeista ja äänistä.
Osakehankinnan ja osakemerkinnän seurauksena Tremokolle syntyi Arvopaperimarkkinalain 11 luvun 19 §:n mukainen velvollisuus tehdä julkinen ostotarjous kaikista muista Ixonosin osakkeista ja osakkeisiin oikeuttavista arvopapereista. Tremokon tarjous julkaistiin 2.3.2015 ja päättyi 24.3.2015. Osakkeista tarjottu vastike oli 0,06 euroa käteisenä jokaisesta osakkeesta. Optioista tarjottu vastike oli optio-ohjelma 2011:n tunnuksella IV/A merkityistä optioista 0,008 euroa ja tunnuksella IV/C merkityistä optiosta 0,017 euroa. Optio-ohjelma 2014:n tunnuksella 2014A merkityistä optioista tarjottu vastike oli 0,010 euroa.
Yhtiön hallitus julkaisi 9.3.2015 lausuntonsa Tremokon antamasta pakollisesta ostotarjouksesta. Lausunto perustui esteettömien ja riippumattomien jäsenten suorittamaan kokonaisarviointiin.
Yhtiön hallituksen jäsen Paul Ehrnrooth ei osallistunut arviointiin koska hänen määräysvaltayhtiöksi luonnehdittava Turret Oy Ab omistaa 65 prosenttia tarjouksentekijän osakkeista ja äänistä. Lausuntonsa tueksi yhtiön hallitus hankki riippumattomalta neuvonantajalta Fairness Opinion - lausunnon koskien tarjoushinnan kohtuullisuutta taloudellisessa mielessä yhtiön kaikkien osakkeenomistajien kannalta.
Hallitus julkaisi seuraavan suosituksen:
Ottaen huomioon tarjouksentekijän lausunnot, yhtiön johtoryhmän näkemykset sekä Fairness Opinion -lausunnossa esitetty, hallitus arvioi, että ostotarjous on kohtuullinen ja että yhtiö ja osakkeenomistajat ja optionhaltijat hyötyisivät ostotarjouksen toteutumisesta tarjouksentekijän tarkoittamalla tavalla. Yllä esitettyihin arvioihin ja faktoihin perustuen hallituksen päätöksentekoon osallistuneet hallituksen jäsenet suosittelevat yksimielisesti osakkeenomistajille ja optionhaltioille ostotarjouksen hyväksymistä.
Tremoko Oy Ab ilmoitti 26.3.2015 että sille tarjousaikana tarjotut 20.454.656 osaketta edustivat noin 10,1 prosenttia kaikista Ixonosin osakkeista ja osakkeiden tuottamista äänistä. Tremokon omistusosuus Ixonos Oyj:n osakkeista ja äänistä oli näin ollen yhteensä 166.132.744 osaketta eli noin 81,8 prosenttia.
Lisäksi Tremokolle tarjottiin yhteensä 1.540.000 optiota. Tremokolla on käyttämällä mainitut optiot Ixonosin osakkeiden merkintään mahdollisuus nostaa omistuksensa yhteensä noin 82,0 prosenttiin Ixonosin kaikista osakkeista ja äänistä.
Yhtiökokous 29.4.2015
Yhtiö piti 29.4.2015 varsinaisen yhtiökokouksen. Yhtiökokouksen pöytäkirja sekä päätökset ovat luettavissa yhtiön internet-sivuilla www.ixonos.com.
Ylimääräinen yhtiökokous 2.12.2015
Ixonosin hallitus julkaisi 10.11.2015 kutsun ylimääräiseen yhtiökokoukseen 2.12.2015. Hallituksen ehdotus oli, että ylimääräinen yhtiökokous valtuuttaisi hallituksen päättämään maksullisesta osakeannista sekä optiooikeuksien ja muiden osakeyhtiölain 10 luvun 1 §:ssä tarkoitettujen osakkeisiin oikeuttavien erityisten oikeuksien antamisesta tai kaikkien tai joidenkin edellä mainittujen yhdistelmistä voi yhdessä tai useammassa erässä ja, että valtuutuksen nojalla annettavien uusien osakkeiden määrä olla yhteensä enintään 210 000 000 osaketta, mikä vastaa noin 100 prosenttia yhtiön kaikista osakkeista ylimääräisen yhtiökokouksen kutsuhetkellä.
Yhtiökokous päätti hallituksen esityksen mukaisesti valtuuttaa hallituksen päättämään maksullisesta osakeannista.
Merkintäoikeusanti 2.12.2015
2.12.2015 yhtiön hallitus päätti enintään noin 8.2 miljoonan euron merkintäoikeusannista, jossa merkintähinta oli 0,06 euroa osaketta kohden. Yhtiön suurin osakkeeomistaja Tremoko Oy Ab antoi sitoumuksen merkitä täysimääräisesti uudet osakkeet. Merkintäoikeusannissa merkittiin 136 582 157 osaketta ja yhtiö keräsi osakeannilla bruttomäärältään noin 8.2 miljoonaa euroa. Merkintäoikeuksilla merkityt osakkeet merkittiin kaupparekisteriin 30.12.2015.
Uusi arvopaperiliite 3.12.2015
Finanssivalvonta hyväksyi 3.12.2015 Ixonos Oyj:n 2.12.2015 julkaisemaan suunnattuun osakeantiin liittyvän arvopaperimarkkinalain mukaiset rekisteröintiasiakirjan sekä arvopaperiliitteen. Rekisteröintiasiakirja on voimassa 12 kuukautta sen hyväksymisestä.
Suunnattu anti ja rahoitusjärjestelyt 22.12.2015
Yhtiön hallitus päätti osakkeenomistajien etuoikeudesta poikkeavasta Suunnatusta Osakeannista, jossa Yhtiön hallitus laski varsinaisen yhtiökokouksen 29.4.2015 antaman valtuutuksen nojalla Nordea Pankki Suomi Oyj:n, Keskinäinen Työeläkevakuutusyhtiö Elon ja Keskinäinen Vakuutusyhtiö Fennian merkittäväksi yhteensä 6 856 345 kappaletta yhtiön uusia osakkeita 0,085 euron osakekohtaisella merkintähinnalla yhteensä enintään noin 0,58 miljoonan euron arvosta. Osakkeiden merkintähinta perustui Yhtiön ja Rahoittajien välisen Kokonaisjärjestelysopimuksen ehtoihin. Nordea Pankki Suomi Oyj:llä, Keskinäinen Työeläkevakuutusyhtiö Elolla ja Keskinäinen Vakuutusyhtiö Fennialla oli oikeus Suunnatussa Osakeannissa maksaa merkitsemiensä Osakkeiden merkintähintaa kuittaamalla merkintähintaa yhtiöltä olevilla saatavillaan. Suunnatussa osakenannissa merkittiin 6 856 345 osaketta ja osakkeet merkittiin kaupparekisteriin 30.12.2015.
Muutoksia yhtiön johtoryhmässä
Tilikauden aikana yhtiön johtoryhmässä on tapahtunut seuraavat muutokset:
- Toimitusjohtajaksi 1.7.2015 nimitettiin Sami Paihonen. Hän seurasi tehtävässään Esa Harjua, joka lopetti yhtiön palveluksessa 31.8.2015.
- Varatoimitusjohtajaksi nimitettiin 1.7.2015 alkaen Teppo Kuisma.
- Talousjohtaja (CFO) Mikael Nyberg lopetti yhtiön palveluksessa 23.5.2015, interim talousjohtaja Pekka Pylkäs toimi yhtiön talousjohtajana 1.6.2015-30.9.2015. Pekka Pylkäs jatkaa Ixonos Oyj:n hallituksen jäsenenä.
- Talousjohtajaksi (CFO) nimitettiin 1.10.2015 Kristiina Simola.
- Myyntijohtaja (SVP, Sales) Marko Tiesmäki lopetti yhtiön palveluksessa 3.7.2015.
- Teknologiakehitysjohtaja Bo Lönnqvist lopetti yhtiön palveluksessa 14.8.2015.
RAPORTOINTIKAUDEN JÄLKEISET TAPAHTUMAT
Tilikauden jälkeen ei ole ollut materiaalisia tapahtumia.
RISKIENHALLINTA JA LÄHIAJAN EPÄVARMUUSTEKIJÖITÄ
Ixonos Oyj:n riskienhallinnan tavoitteena on varmistaa yhtiön toimintojen häiriötön jatkuvuus
ja kehittyminen sekä tukea yhtiön asettamien liiketoiminnallisten tavoitteiden toteutumista ja yhtiön arvon kasvattamista. Riskienhallinnan organisoinnista, prosessista sekä tunnistetuista riskeistä on tarkempia tietoja yhtiön kotisivuilla: www.ixonos.com.
Avainasiakkuuksissa tapahtuvilla muutoksilla voi olla haitallinen vaikutus Ixonosin toimintaan, tuloksentekokykyyn ja taloudelliseen asemaan. Mikäli jokin suurimmista asiakkaista siirtäisi ostonsa Ixonosilta sen kilpailijoille tai muuttaisi voimakkaasti toimintamalliaan, mahdollisuudet korvaavan asiakasvolyymin löytymiseen lyhyellä ajanjaksolla olisivat rajoitettuja.
Konsernin liiketoiminta koostuu pääosin yksittäisistä asiakassopimuksista, jotka ovat usein verrattain lyhytkestoisia. Uusien projektien aloitusajankohtien ja laajuuden ennustaminen on aika ajoin haastavaa samalla kun kulurakenne suurelta osin on luonteeltaan kiinteä. Edellä mainitut seikat voivat aiheuttaa ennakoimatonta vaihtelua liikevaihdossa ja sen kautta kannattavuudessa
Osan konsernin liiketoiminnasta muodostavat kiinteähintaiset projektitoimitukset. Kiinteähintaisiin projektitoimituksiin liittyy ajallinen ja sisällöllinen riski. Tätä riskiä pyritään hallitsemaan sopimus- ja projektijohtamisen välinein.
Konsernin liikevaihdosta merkittävä osuus laskutetaan muuna kuin euroina. Valuuttakurssien muutoksiin liittyvää riskiä hallitaan eri toimenpitein.
Konsernilla on taseessaan merkittävä määrä liikearvoa, johon kohdistuu alaskirjausriski siinä tapauksessa, että konsernin kassavirran tulevaisuuden tuotto-odotukset laskevat joko sisäisten tai ulkoisten tekijöiden johdosta. Liikearvo testataan vuosineljänneksittäin ja myös muulloin, jos tarvetta ilmenee.
Konsernin rahoitussopimuksiin liittyy rahoituskovenantteja, joiden rikkoutuminen saattaa aiheuttaa joko yhtiön rahoituskulujen nousun tai vaatimuksen vieraan pääoman ehtoisten lainojen joko osittaiseen tai kokonaiseen nopeaan takaisinmaksuun. Suurimmat riskit kovenanttien rikkoutumiseen liittyvät markkinatilanteesta johtuvasta käyttökatteen heilahtelusta tai mahdollisesta tarpeesta yhtiön käyttöpääoman lisäämiseen vieraan pääoman ehtoisella rahoituksella. Riskiä hallitaan neuvotteluilla päärahoittajana toimivan pääomistajan kanssa sekä ylläpitämällä valmiutta erilaisiin rahoitusratkaisuihin.
PITKÄN AIKAVÄLIN TAVOITTEISTA JA STRATEGIASTA
Ixonos tavoittelee pitkällä aikavälillä vähintään 10 prosentin liikevoittotasoa. Pitkän aikavälin tavoitteiden saavuttamiseksi Ixonos keskittyy strategiassaan palvelu- ja ratkaisuliiketoimintansa syventämiseen, sekä teknologian ja designin saumattomaan yhdistämiseen. Pyrimme uusiin asiakkuuksiin eri segmenteissä toistaen uniikkia tapaamme tuottaa asiakkaillemme liiketoimintaetua digitaalisuuden ja mobiilisuuden kautta.
HALLITUKSEN EHDOTUS YHTIÖKOKOUKSELLE
Ixonos Oyj:n hallitus ehdottaa yhtiökokoukselle, että voitonjakokelpoiset varat jätetään omaan pääomaan eikä osinkoa jaeta osakkeenomistajille tilikaudelta 2015. Emoyhtiön jakokelpoiset varat 31.12.2015 olivat 19 344 732 euroa.
Ixonos Oyj:n varsinainen yhtiökokous pidetään Helsingissä torstaina 7.4.2015.
SEURAAVAT KATSAUKSET
Ixonosin tilinpäätös 2015 julkaistaan yhtiön verkkosivuilla torstaina 17.3.2016.
Osavuosikatsaus 1-3/2015 perjantaina 13.5.2016
IXONOS OYJ
Hallitus
Lisätietoja antaa:
Ixonos Oyj
- Toimitusjohtaja Sami Paihonen, puh. 050 502 1111, sami.paihonen@ixonos.com
- Talousjohtaja Kristiina Simola, puh. 040 756 3132, kristiina.simola@ixonos.com
Jakelu:
NASDAQ OMX Helsinki
Keskeiset tiedotusvälineet
IXONOS-KONSERNI
TILINPÄÄTÖSLYHENNELMÄ JA LIITETIEDOT 1.1.-31.12.2015
KONSERNIN TULOSLASKELMA, 1000 EUR
| 1.1.-31.12.15 | 1.1.-31.12.14 | Muutos% | 1.10.-31.12.15 | 1.10.-31.12.14 | Muutos% | ||
| Liikevaihto | 17 001 | 23 939 | -29,0 | 4 315 | 5 876 | -26,6 | |
|
Liiketoiminnan kulut |
-25 703 | -31 363 | 18,0 | -6 597 | -7 697 | 14,3 | |
| LIIKETULOS | - 8 702 | -7 424 | -17,2 | -2 283 | -1 821 | -25,4 | |
|
Rahoitustuotot ja kulut |
3 047 | -1 054 | 389,0 | 3 778 | -314 | 1303,3 | |
|
Tulos ennen veroja |
-5 655 | -8 478 | 33,3 | 1 709 | -2 135 | 180,1 | |
| Tuloverot | -4 956 | 210 | -2460,2 | 12 | -656 | 101,8 | |
|
TILIKAUDEN TULOS |
-10 612 | -8 267 | -28,4 | 1 507 | -2 791 | 154,0 | |
| Jakautuminen | |||||||
|
Emoyhtiön omistajille |
-10 599 | -8 249 | -28,5 | 1 510 | -2 783 | 154,2 | |
|
Määräysvallat- tomille omistajille |
-12 | -18 | 30,6 | -3 | -8 | 67,0 | |
|
Osakekohtainen tulos |
|||||||
|
Laimentamaton, euroa |
-0,05 | -0,09 | 44,4 | 0,01 | -0,03 | 133,3 | |
|
Laimennettu, euroa |
-0,05 | -0,09 | 44,44 | 0,01 | -0,03 | 133,3 |
LAAJA TULOSLASKELMA, 1000 EUR
| 1.1.-31.12.15 | 1.1.-31.12.14 | Muutos% | 1.10.-31.12.15 | 1.10.-31.12.14 | Muutos% | ||
| Tilikauden tulos | -10 612 | -8 267 | -28,4 | 1 507 | -2 791 | 154,0 | |
|
Muut laajan tuloslaskelman erät |
|||||||
|
Muuntoeron muutos |
-187 | -138 | -36,4 | -30 | 10 | -403,6 | |
|
TILIKAUDEN LAAJA TULOS |
-10 799 | -8 405 | -28,5 | 1 477 | -2 781 | 153,1 |
KONSERNIN TASE, 1000 EUR
| VARAT | 31.12.2015 | 31.12.2014 |
| PITKÄAIKAISET VARAT | ||
| Liikearvo | 12 043 | 10 847 |
| Muut aineettomat hyödykkeet | 548 | 1 254 |
| Aineelliset käyttöomaisuushyödykkeet | 372 | 697 |
| Laskennalliset verosaamiset | 0 | 4 947 |
| Myytävissä olevat sijoitukset | 23 | 3 |
| PITKÄAIKAISET VARAT YHTEENSÄ | 12 987 | 17 748 |
| LYHYTAIKAISET VARAT | ||
| Myyntisaamiset ja muut saamiset | 3 459 | 3 894 |
| Rahavarat | 1 901 | 255 |
| LYHYTAIKAISET VARAT YHTEENSÄ | 5 360 | 4 149 |
| VARAT YHTEENSÄ | 18 347 | 21 897 |
| OMA PÄÄOMA JA VELAT | 31.12.2015 | 31.12.2014 |
| OMA PÄÄOMA | ||
| Osakepääoma | 585 | 585 |
| Ylikurssirahasto | 219 | 219 |
| Sij.vapaan omanpääoman rahasto | 46 994 | 32 345 |
| Ed.tilikausien voitto | -34 712 | -26 346 |
| Tilikauden tulos | -10 599 | -8 249 |
| Emoyhtiön omistajille kuuluva omapääoma | 2 486 | -1 446 |
| Määräysvallattomien omistajien osuus | 221 | 229 |
| OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ | 2 708 | -1 217 |
| VELAT | ||
| Pitkäaikaiset velat | 8 095 | 3 909 |
| Lyhytaikaiset velat | 7 544 | 19 204 |
| VELAT YHTEENSÄ | 15 639 | 23 113 |
| OMA PÄÄOMA JA VELAT YHTEENSÄ | 18 347 | 21 897 |
LASKELMA KONSERNIN OMAN PÄÄOMAN MUUTOKSISTA, 1000 EUR
A: Osakepääoma
B: Ylikurssirahasto
C: Osakeanti
D: Sijoitetun vapaan pääoman rahasto
E: Muuntoero
F: Kertyneet voittovarat
G: Emoyhtiön omistajille kuuluva oma pääoma yhteensä
H: Määräysvallattomien omistajien osuus
I: Oma pääoma yhteensä
| A | B | C | D | E | F | G | H | I | |
| Omapääoma 1.1.2014 | 585 | 219 | 0 | 28 794 | 67 | -26 242 | 3 423 | 247 | 3 670 |
| Tilikauden tulos | -8 249 | -8 249 | -18 | -8 267 | |||||
| Muut laajan tuloksen erät | |||||||||
| Muuntoeron muutos | -138 | -138 | -138 | ||||||
| Tapahtumat osakkeenomistajien kanssa: | |||||||||
| Osakeanti | 3 655 | 3 655 | 3 655 | ||||||
| Omanpääoman hankintakulut | -104 | -104 | -104 | ||||||
| Osakeperusteinen palkitseminen | -34 | -34 | -34 | ||||||
| Omapääoma 31.12.2014 | 585 | 219 | 0 | 32 345 | -71 | -34 524 | -1 446 | 229 | -1 217 |
| Omapääoma 1.1.2015 | 585 | 219 | 0 | 32 345 | -71 | -34 524 | -1 446 | 229 | -1 217 |
| Muut muutokset | 5 | 5 | |||||||
| Tilikauden tulos | -10 599 | -10 599 | -12 | -10 612 | |||||
| Muut laajan tuloksen erät | |||||||||
| Muuntoeron muutos | -187 | -187 | -187 | ||||||
| Tapahtumat osakkeenomistajien kanssa: | |||||||||
| Osakeanti | 15 078 | 15 078 | 15 078 | ||||||
| Omanpääoman hankintakulut | -429 | 20 | -409 | -409 | |||||
| Osakeperusteinen palkitseminen | 50 | 50 | 50 | ||||||
| Omapääoma 31.12.2015 | 585 | 219 | 0 | 46 994 | -258 | -45 054 | 2 486 | 221 | 2 708 |
KONSERNIN RAHAVIRTALASKELMA,1000 EUR
|
|
31.12.2015 | 31.12.2014 |
| Liiketoiminnan rahavirta | ||
| Tilikauden tulos | -10 588 | -8 267 |
| Liiketoiminnan rahavirran oikaisut | ||
| Tuloverot | 4 956 | -210 |
| Muut tuotot ja kulut, joihin ei liity maksutapahtumaa | -4 047 | 0 |
| Poistot ja arvonalentumiset | 1 310 | 2 788 |
| Rahoitustuotot ja–kulut | 871 | 731 |
| Muut oikaisut | -272 | 130 |
| Varausten muutos | 0 | -67 |
| Tulorahoitus ennen käyttöpääoman muutosta | -7 769 | -4 895 |
| Käyttöpääoman muutos | -2 339 | -113 |
| Saadut korot | 122 | 181 |
| Maksetut korot | -1 524 | -799 |
| Maksetut verot | -7 | -141 |
| Liiketoiminnan nettorahavirta | -11 517 | -5 767 |
| Investointien rahavirta | ||
|
Tytäryritysten hankinta vähennettynä hankintahetken rahavaroilla |
-125 | 0 |
| Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin hyödykkeisiin | -164 | -1 025 |
| Investointien nettorahavirta | -288 | -1 025 |
| Nettorahavirta ennen rahoitusta | -11 805 | -6 793 |
| Rahoituksen rahavirta | ||
| Pitkäaikaisten lainojen nostot | 10 794 | 4 500 |
| Pitkäaikaisten lainojen lyhennykset | -4 000 | -1 133 |
| Lyhytaikaisten lainojen nostot | 7 500 | 3 526 |
| Lyhytaikaisten lainojen lyhennykset | -5 784 | -3 732 |
| Osakemerkinnöistä saadut maksut | 5 793 | 3 655 |
| Oman pääoman hankintakulut | -386 | -104 |
| Rahoitusleasing maksut | -466 | -159 |
| Rahoituksen nettorahavirta | 13 451 | 6 552 |
| Rahavarojen muutos | 1 646 | -240 |
| Rahavarat kauden alussa | 255 | 496 |
| Rahavarat kauden lopussa | 1 901 | 255 |
Laatimisperiaatteet
Tämä osavuosikatsaus on laadittu IAS 34, Osavuosikatsaukset -standardin mukaisesti noudattaen vuositilinpäätöksen 31.12.2014 laatimisperiaatteita. 1.1.2015 voimaan tulleilla IFRS-standardien muutoksilla ja tulkinnoilla ei ole ollut olennaista vaikutusta konsernitilinpäätökseen.
Osavuosikatsauksen laatiminen IFRS-standardien mukaisesti edellyttää Ixonosin johdolta sellaisten arvioiden ja oletusten käyttämistä, jotka vaikuttavat taseen laadintahetken varojen ja velkojen sekä katsauskauden tuottojen ja kulujen määriin. Lisäksi joudutaan käyttämään harkintaa tilinpäätöksen laatimisperiaatteiden soveltamisessa. Koska arviot ja olettamukset perustuvat tilinpäätöstiedotteen julkistamishetken näkemyksiin, ne sisältävät riskejä ja epävarmuustekijöitä. Toteumat voivat poiketa tehdyistä arvioista ja oletuksista.
Tuloslaskelman ja taseen luvut ovat konsernilukuja. Konsernin taseeseen on yhdistelty kaikki konserniyhtiöt ja yhtiön johdon omistama Ixonos Management Invest Oy. Alkuperäinen tilinpäätöstiedote on suomenkielinen. Englanninkielinen tiedote on käännös alkuperäisestä.
Tiedotteen luvut on pyöristetty, joten yksittäisten lukujen yhteenlaskettu summa saattaa poiketa esitetystä summaluvusta. Tilinpäätöstiedote on tilintarkastamaton.
Toiminnan jatkuvuus
Tämä tilinpäätöstiedote on laadittu toiminnan jatkuvuuden periaatteen mukaisesti huomioiden yhtiön tilikauden 2015 aikana toteuttamat rahoitusjärjestelyt ja liiketoimintaennuste vuoden 2016 osalta.
Ennusteissa on huomioitu todennäköiset tai nähtävissä olevat muutokset tulevaisuuden odotuksissa, niin tulovirran kuin odotettavissa olevien menojen osalta.
Yhtiö arvioi, että sen käyttöpääoma ei riitä seuraavan 12 kuukauden tarpeisiin. Käyttöpääoman arvioidaan kuitenkin riittävän seuraavan 12 kuukauden tarpeisiin, mikäli yhtiön myynnin kehitys on ennustettua parempi tai yhtiö pystyy toteuttamaan ennakoituja isompia kustannussäästöjä. Mahdollinen jäljelle jäävä rahoitusvaje on täytettävissä siltarahoituksen keinoin.
Vuoden 2015 joulukuussa solmitut rahoituslainoja koskevat sopimukset sisältävät puolivuosittain tarkasteltavia kovenantteja, jotka liittyvät yhtiön omavaraisuusasteeseen, käyttökatteeseen ja nettovelkojen suhteeseen käyttökatteesta. Kovenantteja tarkastellaan seuraavan kerran 31.12.2016.
Laskennallinen verosaaminen
Yhtiön johto arvioi ensimmäisen vuosipuoliskon yhteydessä laskennallisten verosaamisten aktivoinnin edellytyksiä. Johtuen markkinoilla edelleen vallitsevasta epävarmuudesta ja vaikka yhtiön liiketuloksen ennen kertaeriä odotettiin paranevan vuoteen 2014 verrattuna, yhtiön johto arvioi toisen vuosineljänneksen tilinpäätöksen yhteydessä, että laskennallisten verosaamisten aktivoinnin edellyttämää vakuuttavaa näyttöä liittyen tulevien vuosien tuloksentekokykyyn ei varmuudella voitu verifioida. Tehdyn arviointimuutoksen perusteella yhtiö päätti olla kirjaamatta laskennallisia verosaamisia ja alaskirjasi aikaisemmat aktivoidut laskennalliset verosaamiset, yhteensä -4,9 MEUR.
Liikearvon arvonalentumistestaus
Ixonos suoritti liikearvon arvonalentumistestauksen 31.12.2015. Liikearvo on kohdistettu yhdelle kassavirtaa tuottavalle yksikölle 1.11.2013 alkaen.
Tehdyn liikearvon testauksen perusteella testattavan omaisuuden käyttöarvo ylitti testattavan määrän 15,8 MEUR, eikä näin ollen alaskirjaustarvetta ollut. Liikearvoa on tilikauden lopun taseessa 12,0 MEUR. Laskelman antama rahavirtojen nykyarvo 28 MEUR on alhaisempi kuin yhtiön rahoitusvelkojen 10,7 MEUR ja osakkeiden markkinahinnan 24,7 MEUR summa 31.12.2015.
Yhtiö testaa liikearvoaan omaisuuden käyttöarvoon perustuen. 31.12.2015 yhteydessä tehdyssä testauksessa kassavirtaennusteen ennustejakso koostui ennusteesta ajalla Q1 2016 – Q4 2019.
Ennusteessa on lähdetty vuoden 2016 osalta stabilointivaiheesta, jonka aikana kasvu jää alhaiseksi. Vuosina 2017-2019 uskotaan päästävän selkeämpään, keskimäärin 11,0 prosentin kasvuun digitalisoitumisen koskettaessa yhä suurempaa osaa liike-elämästä. Liikevoittoprosentin ennustetaan nousevan keskimäärin 11 prosenttiin.
Menetelmässä testattavia varoja verrataan niiden tuottamaan rahavirtaan valitulla aikajaksolla, huomioiden diskonttokorko ja ennustejakson jälkeisten rahavirtojen kasvukerroin. Diskonttokorkona on käytetty 10 prosenttia p.a. korkokantaa sekä ennustejakson jälkeisiä rahavirtoja laskettaessa kasvukertoimena 1 prosenttia p.a. korkoa. Terminaalikauden arvoa laskettaessa on käytetty kauden painotettua keskimääräistä liikevoittoprosenttia.
Liikearvon testauksessa tärkeimmät herkkyystekijät ovat itse rahavirtaennusteiden ja niiden sisältämien oletusten lisäksi terminaaliarvon kasvuprosentti ja käytetty diskonttokorko. Mikäli terminaaliarvon kasvuprosenttina olisi käytetty -19,5 prosenttia yhden prosentin sijaan, olisi käyttöarvo vastannut testattavaa määrää. Mikäli diskonttokorkona olisi käytetty 20 prosenttia 10 prosentin sijaan, olisi käyttöarvo vastannut testattavaa määrää. Mikäli liikevoittoprosentti olisi keskimäärin 2 prosenttia 11 prosentin sijaan käyttöarvo vastaisi testattavaa määrää.
Lainakovenantit
Yhtiöllä on rahoituslainoja 31.12.2015 yhteensä 10,2 miljoonaa euroa. Niiden lainojen määrä, joita kovenantit koskevat, oli 31.12.2015 pääomamäärältään 8,2 miljoonaa (2014:6,1 miljoonaa).
Kovenanttisopimuksissa on asetettu kovenanttirajoja yhtiön omalle pääomalle, käyttökatteelle ja korollisten nettovelkojen ja käyttökatteen suhteelle. Kovenantteja tarkastellaan seuraavan kerran 31.12.2016. Mikäli yhtiö ei täytä kovenanttisopimuksessa määriteltyjä kovenanttirajoja rahoittajilla on oikeus irtisanoa takaisinmaksettavaksi lainat, joita kovenanttisopimus koskee. Noudatettava kovenanttitaso tarkistetaan puolivuosittain. Omavaraisuusasteen tulee olla 15-35 prosenttia ajankohdasta riippuen. Viimeisen 12 kuukauden käyttökate ei saa alittaa -1.0 miljoonaa euroa 31.12.2016. Ajankohdasta riippuen korollisten nettovelkojen (taseen korolliset nettovelat mukaan lukien rahoitusleasingvelat) ja käyttökatteen suhde ei saa ylittää 3.0-1.0. Tunnuslukua tarkastellaan ensimmäisen kerran 30.6.2017. Korollisten nettovelkojen ja käyttökatteen suhde lasketaan IFRS-periaatteita noudattaen.
31.12.2015 yhtiön omavaraisuusaste oli 14,8 prosenttia (2014: -5,6 prosenttia), käyttökate oli -7,4 miljoonaa euroa (2014: -4,6 miljoonaa) ja korollisten nettovelkojen ja käyttökatteen suhde oli negatiivinen (2014: negatiivinen).
Kovenanttien alaisten lainojen erääntyminen
| Ajanjakso |
Lyhennyksen määrä 1000 EUR |
|||||
| 01.01. - 31.12.2016 | 253 | |||||
| 01.01. - 31.12.2017 | 253 | |||||
| 01.01. - 31.12.2018 | 1 008 | |||||
| 01.01. - 31.12.2019 | 755 | |||||
| 01.01. - 31.12.2020 | 755 | |||||
| 01.01. - 31.12.2021 | 2 264 | |||||
KONSERNIN TULOSLASKELMA KVARTAALEITTAIN, 1000 EUR
|
Q4/2015 1.10.-31.12.15 |
Q3/2015 1.7.-30.9.15 |
Q2/2015 1.4.-30.6.15 |
Q1/2015 1.1.-31.3.15 |
Q4/2014 1.10.-31.12.14 |
|
| Liikevaihto | 4 315 | 3 545 | 4 557 | 4 584 | 5 876 |
|
Liiketoiminnan kulut |
-6 597 | -6 061 | -6 486 | -6 558 | -7 697 |
| LIIKETULOS | -2 283 | -2 516 | -1 929 | -1 974 | -1 821 |
|
Rahoitustuotot- ja kulut |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Tulos ennen veroja | -2 283 | -2 516 | -1 929 | -1 974 | -1 821 |
| Tuloverot | 3 778 | -476 | -135 | -121 | -314 |
|
VERTAILUJAKSON TULOS |
1 495 | -2 992 | -2 064 | -2 095 | -2 135 |
KÄYTTÖOMAISUUDEN MUUTOKSET, 1000 EUR
| Liikearvo |
Aineettomat hyödykkeet |
Aineelliset käyttö- omaisuus- hyödykkeet |
Myytävissä olevat sijoitukset |
Yhteensä | |
|
Kirjanpitoarvo 1.1.2014 |
10 847 | 1 585 | 2 106 | 14 | 14 552 |
| Lisäykset | 0 | 1 062 | 77 | 1 | 1 139 |
| Valuuttakurssimuutokset | 0 | 0 | 8 | 0 | 8 |
| Vähennykset ja siirrot | 0 | -4 | -94 | 0 | -98 |
| Arvonalentumiset | 0 | 0 | 0 | -12 | -12 |
| Katsauskauden poistot | 0 | -1 389 | -1 399 | 0 | -2 788 |
|
Kirjanpitoarvo 31.12.2014 |
10 847 | 1 254 | 697 | 3 | 12 801 |
|
Kirjanpitoarvo 1.1.2015 |
10 847 | 1 254 | 697 | 3 | 12 801 |
| Lisäykset | 1 196 | 109 | 152 | 20 | 1 477 |
| Valuuttakurssimuutokset | 0 | 0 | 8 | 0 | 8 |
| Vähennykset ja siirrot | 0 | -203 | 0 | 0 | -203 |
| Arvonalentumiset | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Katsauskauden poistot | 0 | -612 | -485 | 0 | -1 096 |
|
Kirjanpitoarvo 31.12.2015 |
12 043 | 548 | 372 | 23 | 12 986 |
TUNNUSLUKUJA
| 1.1.-31.12.2015 | 1.1.-31.12.2014 | |
| Tulos/osake, EUR laimennettu | -0,05 | -0,09 |
| Tulos/osake, EUR | -0,05 | -0,09 |
| Omapääoma/osake, EUR | 0,01 | -0,01 |
| Liiketoiminnan rahavirta/osake, EUR laimennettu | -0,06 | -0,06 |
| Liiketoiminnan rahavirta/osake, EUR | -0,03 | -0,06 |
| Sijoitetun pääoman tuotto, % | -29,9 | -46,5 |
| Oman pääoman tuotto, % | -1421,9 | -672,5 |
| Liikevoitto/liikevaihto, % | -51,2 | -31,0 |
| Gearing koko omasta pääomasta, % | 324,4 | -1 397,7 |
| Omavaraisuusaste koko omasta pääomasta, % | 14,8 | -5,6 |
| Omavaraisuusaste ilman vähemmistöosuutta, % | 13,6 | -6,6 |
| Käyttökate (EBITDA),1000 EUR | -7 392 | -4 636 |
MUITA TIETOJA
| 1.1.-31.12.2015 | 1.1.- 31.12.2014 | |
| HENKILÖSTÖ, keskimäärin | 217 | 320 |
| Henkilöstö kauden lopussa | 200 | 264 |
| VASTUUT, 1000 EUR | ||
| Omista sitoumuksistaan annetut vakuudet | ||
| Yrityskiinnitykset | 23 500 | 23 300 |
| Takaukset | 0 | 66 |
| Leasing-ja muut vuokravastuut | ||
| Erääntyy 1 vuoden kuluessa | 1 646 | 2 189 |
| Erääntyy 1-5 vuoden kuluessa | 1 632 | 3 305 |
| Erääntyy 5 vuoden kuluttua | 0 | 0 |
| Yhteensä | 3 278 | 5 495 |
| Koronvaihtosopimuksen nimellisarvo | ||
| Erääntyy 1 vuoden kuluessa | 253 | 0 |
| Erääntyy 1-5 vuoden kuluessa | 506 | 4 941 |
| Erääntyy 5 vuoden kuluttua | 0 | 0 |
| Yhteensä | 759 | 4 941 |
| Käypä arvo | -13 | -60 |
TUNNUSLUKUJENLASKENTAPERIAATTEET
Käyttökate/EBITDA = Tulos ennen korkoja, veroja, poistoja ja kuoletuksia
Laimennettu osakekohtainen tulos = Tilikauden voitto / Laimennusvaikutuksella oikaistu osakkeiden osakeantioikaistu lukumäärä keskimäärin
Osakekohtainen tulos = Tilikauden voitto / Osakkeiden osakeantioikaistu lukumäärä keskimäärin
Oma pääoma osaketta kohti = Oma pääoma / Osakkeiden laimentamaton lukumäärä tilinpäätöspäivänä
Liiketoiminnan rahavirta / osake, EUR laimennettu = Liiketoiminnan nettorahavirta / Laimennusvaikutuksella oikaistu osakkeiden osakeantioikaistu lukumäärä keskimäärin
Sijoitetun pääoman tuotto (ROI) =
(voitto ennen veroja + korkokulut + muut rahoituskulut) /
Taseen loppusumma - korottomat velat (keskimäärin) x 100
Oman pääoman tuotto (ROE) = nettotulos / Oma pääoma yhteensä (keskimäärin) x 100
Gearing = korolliset velat - likvidit varat / oma pääoma yhteensä x 100
