OP-ASUNTOLUOTTOPANKKI OYJ
Pörssitiedote 3.5.2018 klo 10
Osavuosikatsaus
OP-Asuntoluottopankki Oyj:n osavuosikatsaus 1.1.-31.3.2018
OP-Asuntoluottopankki Oyj (OPA) on osa OP Ryhmää, ja sen rooli on yhdessä OP Yrityspankki Oyj:n kanssa vastata OPn varainhankinnasta raha- ja pääomamarkkinoilta. OPA vastaa ryhmän kiinteistövakuudellisesta varainhankinnasta laskemalla liikkeeseen katettuja joukkolainoja.
Taloudellinen asema
OPAn väliluotot ja luottokanta olivat tammi-maaliskuussa 13 061 miljoonaa euroa (13 580)*. Maaliskuun lopussa OPAn väliluottoja oli 118 osuuspankilla yhteensä 4 776 miljoonalla eurolla (4 776).
Yhtiön taloudellinen asema säilyi katsauskaudella vakaana. Liikevoittoa kertyi tammi-maaliskuussa 4,2 miljoonaa euroa (4,4).
*Suluissa on vertailuluku vuodelta 2017. Tuloslaskelma- ja muiden kertymätyyppisten lukujen osalta vertailuna on tammi-maaliskuun 2017 luku. Tase- ja muiden poikkileikkaustyyppisten lukujen osalta vertailuna on edellisen tilinpäätöksen (31.12.2017) luku.
Yleiseen liikkeeseen laskettujen joukkovelkakirjalainojen vakuudet
Lain kiinnityspankkitoiminnasta (688/2010) alla 12.11.2010 perustetun 15 miljardin Euro Medium Term Covered Note -ohjelman alla liikkeeseen laskettujen katettujen joukkovelkakirjalainojen vakuutena olevia luottoja oli maaliskuun 2018 lopussa 12 737 miljoonaa euroa.
Vakavaraisuus
Omat varat ja vakavaraisuus on esitetty EU:n vakavaraisuusasetuksen (EU 575/2013) mukaisesti. Luottoriskin vakavaraisuusvaatimus lasketaan käyttämällä luottoriskin sisäisten luokitusten menetelmää. Operatiivisten riskien pääomavaatimus lasketaan standardimenetelmällä.
OPAn ydinvakavaraisuus (CET1) oli maaliskuun lopussa 120,5 prosenttia (109,5). Ydinpääoman minimivaade on 4,5 prosenttia ja kiinteä lisäpääomavaatimus on 2,5 prosenttia, eli ydinpääoman vaade on yhteensä 7 prosenttia. Kokonaisvakavaraisuuden minimivaade on 8 prosenttia ja kiinteällä lisäpääomavaatimuksella lisättynä 10,5 prosenttia. Tilikauden tulosta ei ole luettu ydinpääomaan (CET1).
Finanssivalvonta on asettanut asuntolainoille 15 prosentin riskipainoalarajan vuoden 2018 alusta alkaen vähintään kahdeksi vuodeksi. Riskipainoalarajalla varaudutaan Finanssivalvonnan mukaan kotitalouksien velkaantuneisuuteen liittyvään järjestelmäriskiin. Riskipainoalaraja ei koske OPAa, vaan kohdistuu ainoastaan OP Ryhmän tasolle.
Yhteenliittymän keskinäinen vastuu
Talletuspankkien yhteenliittymästä annetun lain mukaan yhteenliittymä muodostuu yhteenliittymän keskusyhteisöstä (OP Osuuskunta), keskusyhteisön jäsenluottolaitoksista ja niiden konsolidointiryhmiin kuuluvista yrityksistä sekä sellaisista luottolaitoksista, rahoituslaitoksista ja palveluyrityksistä, joiden äänivallasta edellä mainitut yhdessä omistavat yli puolet. Yhteenliittymää valvotaan konsolidoidusti. OP Osuuskunnan jäsenluottolaitoksia olivat 31.3.2018 yhteensä 157 osuuspankkia sekä OP Yrityspankki Oyj, OPA, OP-Korttiyhtiö Oyj ja OP Asiakaspalvelut Oy (ent. OP-Prosessipalvelut Oy).
Keskusyhteisö on velvollinen antamaan jäsenluottolaitoksilleen ohjeita niiden sisäisestä valvonnasta sekä riskienhallinnasta, niiden toiminnasta maksuvalmiuden ja vakavaraisuuden turvaamiseksi sekä yhtenäisten tilinpäätösperiaatteiden noudattamisesta yhteenliittymän yhdistellyn tilinpäätöksen laatimisessa.
Keskusyhteisö on velvollinen suorittamaan yhteenliittymälaissa tarkoitettuna tukitoimena jäsenluottolaitokselle määrän, joka on tarpeen jäsenluottolaitoksen selvitystilan estämiseksi. Lisäksi keskusyhteisö vastaa jäsenluottolaitoksen niistä veloista, joita ei saada suoritetuksi jäsenluottolaitoksen varoista.
Jäsenpankki on velvollinen suorittamaan keskusyhteisölle osuutensa määrästä, jonka keskusyhteisö on suorittanut joko toiselle jäsenpankille tukitoimena taikka toisen jäsenpankin velkojalle maksuna erääntyneestä velasta, johon velkoja ei ole saanut suoritusta jäsenpankilta. Jäsenpankilla on lisäksi keskusyhteisön maksukyvyttömyystilanteessa osuuskuntalaissa tarkoitettu rajaton lisämaksuvelvollisuus keskusyhteisön veloista.
Jäsenpankin vastuu määrästä, jonka keskusyhteisö on jonkin jäsenpankin puolesta tämän velkojalle suorittanut, jakautuu jäsenpankkien kesken niiden viimeksi vahvistettujen taseiden loppusumman mukaisessa suhteessa. OP Ryhmän vakuutusyhtiöt eivät kuulu keskinäisen vastuun piiriin.
Katetun joukkolainan haltijalla on lain kiinnitysluottopankkitoiminnasta 25 §:n mukaisesti OPAn selvitystilan tai konkurssin estämättä oikeus saada suoritus koko joukkovelkakirjalainan laina-ajalta sopimusehtojen mukaisesti joukkovelkakirjalainan vakuudeksi merkityistä varoista ennen muita saatavia.
Henkilöstö
OPAn palveluksessa oli katsauskauden lopussa viisi henkilöä. OPA on digitalisoinut toimintaansa ja ostaa kaikki keskeiset tukipalvelut OP Osuuskunnalta ja sen konserniyhtiöiltä, mikä vähentää OPAn oman henkilöstön tarvetta.
Hallinto
Hallituksen kokoonpano on seuraava:
Puheenjohtaja | Harri Luhtala | Talousjohtaja, OP Osuuskunta | ||
Jäsenet | Elina Ronkanen-Minogue | Tasehallinnan ja Keskuspankin johtaja, OP Osuuskunta | ||
Hanno Hirvinen | Head of Group Treasury, OP Yrityspankki Oyj | |||
OPAn toimitusjohtajana toimii Lauri Iloniemi ja toimitusjohtajan varahenkilönä Hanno Hirvinen.
Riskiasema
OPAn merkittävimmät yksittäiset riskilajit ovat luottoriski, rakenteellinen rahoitusriski, maksuvalmiusriski ja korkoriski. OPAn keskeiset luottoriskimittarit osoittavat luottoriskitilanteen olevan vakaa, eikä OPAn hallituksen asettama likviditeettiriskin riskiraja ole ylittynyt. OP Ryhmän maksuvalmiuden hoito on keskitetty OP Yrityspankkiin, ja tästä syystä myös OPA voi hyödyntää OP Ryhmän maksuvalmiusreservejä. OPA on suojannut korkoriskiään koronvaihtosopimuksilla. Koronvaihtosopimuksilla on vaihdettu asuntoluottojen ja väliluottojen korot ja liikkeeseen laskettujen joukkovelkakirjalainojen korot samaan korkoperustaan. Kaikki johdannaissopimukset on solmittu suojaustarkoituksessa, ja niiden vastapuolena on OP Yrityspankki Oyj.
OPAn korkoriskiä voidaan pitää pienenä ja se on ollut asetetun limiitin puitteissa.
Tulevaisuuden näkymät
OPAn vakavaraisuuden arvioidaan pysyvän vahvana, riskiaseman vakaana ja luottosalkun laadun hyvänä. Tämä mahdollistaa uusien kiinteistövakuudellisten joukkovelkakirjalainojen liikkeeseen laskun myös vuonna 2018.
Laatimisperiaatteet
Osavuosikatsaus 1.1.-31.3.2018 on laadittu IAS 34 -standardin (Osavuosikatsaukset) mukaisesti.
Osavuosikatsauksen luvut ovat tilintarkastamattomia. Kaikki luvut on pyöristetty, joten yksittäisten lukujen yhteenlaskettu summa saattaa poiketa esitetystä summaluvusta.
Osavuosikatsaus on julkistettu suomen ja englannin kielellä. Suomenkielinen osavuosikatsaus on virallinen, jota käytetään, mikäli havaitaan ristiriitaisuuksia kieliversioiden välillä.
OPAn lähipiirin muodostavat emoyhtiö OP Osuuskunta tytäryhtiöineen, OP Ryhmän eläkevakuutusyhtiöt
OP-Eläkekassa ja OP-Eläkesäätiö sekä yhtiön hallintohenkilöt. Lähipiirille myönnetyissä lainoissa noudatetaan normaaleja luottoehtoja. Lainat on sidottu yleisesti käytössä oleviin viitekorkoihin. Lähipiiriliiketoiminnassa ei ole tapahtunut olennaisia muutoksia katsauskaudella.
Uudet standardit ja tulkinnat
IFRS 9 Rahoitusinstrumentit
OPA otti käyttöön 1.1.2018 IASB:n heinäkuussa 2014 julkaiseman ja EU:n marraskuussa 2016 hyväksymän IFRS 9 -standardin "Rahoitusinstrumentit". OPAn kannalta merkittävin muutos oli, että myönnetyistä luotoista kirjataan aiempaa etupainotteisemmin arvonalentumisia perustuen odotettavissa oleviin luottotappioihin (ECL). IFRS 9 -standardi aiheutti muutoksia myös laatimisperiaatteisiin, oikaisuja taseeseen aiemmin kirjattujen saamisten määriin ja rahoitusinstrumenttien luokitteluun. Kirjanpitoarvoihin tehdyt oikaisut kirjattiin siirtymäpäivänä avaavan taseen kertyneisiin voittovaroihin.
OPA jatkaa IAS 39 -standardin mukaista suojauslaskentaa IFRS 9 -standardiin siirtymän jälkeen. Ensimmäisen avaavan taseen 1.1.2018 sisältävän tilinpäätöksen vertailukauden tietoja ei oikaista. IFRS 9 -standardin soveltamisesta aiheutuvia muutoksia liitetietoihin tullaan esittämään vain tilikaudelta 2018.
OPA siirtyi saamiskohtaisesta arvonalentumislaskennasta IFRS 9 -standardin malleilla laskettavaan odotetun luottotappion laskentaan. Tämän johdosta aikaisemmat IAS 39 -standardin mukaiset saamis- ja saamisryhmäkohtaiset arvonalentumiset on peruttu ja tilalle on kirjattu IFRS 9 -standardin mukaiset odotettavissa olevat luottotappiot.
Taseen erät, teur | Saamisten arvon-alentumiset (IAS 39/IAS 37 31.12.2017 | Uudelleen arvostus | Odotettavissa olevat luottotappiot (IFRS 9) 1.1.2018 |
Saamiset asiakkailta | 898 | 112 | -786 |
Yhteensä | 898 | 112 | -786 |
Odotettavissa olevien luottotappioiden määrä 0,8 miljoonaa euroa jäi alle vakavaraisuudessa lasketun odotetun tappion (EL) 4 miljoonaa euroa, joten ECL-varauksella ei ole vaikutusta OPAn CET1-tunnuslukuun 1.1.2018.
Odotettavissa olevista luottotappiosta johtuva vähennys omaan pääomaan 1.1.2018 on 786 tuhatta euroa. Saamiskohtaiset ja ryhmäkohtaiset saamisten arvonalentumiset 31.12.2017, 898 tuhatta euroa, purettiin kertyneisiin voittovaroihin. Lisäksi oman pääomaan määrään 1.1.2018 vaikutti näiden erien laskennallisista veroista johtuva muutos.
Oman pääoman muutokset, teur | Osakepääoma | Muut rahastot | Kertyneet voittovarat | Yhteensä | |
Oma pääoma 31.12.2017 | 60 000 | 245 000 | 75 057 | 380 057 | |
Aiemmin IAS 39 arvonalentumisvarauksen purku | 898 | 898 | |||
Uusi IFRS 9 mukainen ECL | -786 | -786 | |||
Laskennallisten verojen nettomuutos | -22 | -22 | |||
Oma pääoma 1.1.2018 | 60 000 | 245 000 | 75 147 | 380 147 |
IFRS 9 -standardin soveltamisesta johtuvat merkittävimmät muutokset OPAn laatimisperiaateisiin on kuvattu tilinpäätöksen 2017 liitetiedoissa.
IFRS 15 -standardin käyttöönotto 1.1.2018
OPA on soveltanut IFRS 15 -standardia Myyntituotot asiakassopimuksista 1.1.2018 lähtien. IFRS 15 -standardi koskee OPAssa pääosin efektiivisen koron laskentaan kuulumattomia palkkioita. IFRS 15 -standardi lisää tilinpäätöksen liitetiedoissa esitettävää informaatiota.
Nettopalkkiotuottojen liitetieto esitetään osavuosikatsauksessa. Nettopalkkiototot on jaoteltu asiakassopimuksista kirjattujen palkkiotuottojen ja -kulujen mukaisin ryhmiin.
IFRS 15 -standardi ei muuttanut standardin soveltamisalaan kuuluvien palkkioiden tuloutusajankohtaa verrattuna aikaisempiin käytäntöihin. IFRS 15 -standardiin siirtymisellä ei ollut taloudellista vaikutusta OPAn tulokseen. OPA siirtyi noudattamaan IFRS 15 -standardia takautuvalla menetelmällä.
Alla on kerrottuna aiemmin ainoastaan tilinpäätöksessä esitettyyn nettopalkkiotuottojen erittelyyn tehdyt muutokset:
- Palkkiokulut "Antolainauksesta" on nimetty "Luotonannosta osuuspankeille"
- Palkkiokulut "Toimitusmaksut pankeille" on nimetty " Luottojen hoitopalkkio osuuspankeille"
- Palkkiokulut "Arvopapereista" on nimetty "Joukkovelkakirjojen liikkeeseenlasku"
Vaihtoehtoisten tunnuslukujen laskentakaavat
Vaihtoehtoisia tunnuslukuja esitetään kuvaamaan liiketoiminnan taloudellista kehitystä ja parantamaan vertailukelpoisuutta eri raportointikausien välillä.
Käytettyjen vaihtoehtoisten tunnuslukujen laskentakaavat on esitetty alla ja ne vastaavat sisällöltään aikaisemmin esitettyjä tunnuslukuja.
Oman pääoman tuotto (ROE), % = Vuositasoiseksi muutettu kauden voitto / Oma pääoma (kauden alun ja lopun keskiarvo) × 100
Kulujen osuus tuotoista, % = (Henkilöstökulut + poistot ja arvonalentumiset + liiketoiminnan muut kulut) / (Korkokate + nettopalkkiotuotot + sijoitustoiminnan nettotuotot + liiketoiminnan muut tuotot)
× 100
Tuloslaskelma, teur | 1-3/2018 | 1-3/2017 | 1-12/2017 |
Korkokate | 18 807 | 18 156 | 74 984 |
Korkotuotot | 14 805 | 17 713 | 65 692 |
Korkokulut | -4 002 | -443 | -9 292 |
Nettopalkkiotuotot | -13 164 | -12 393 | -49 910 |
Sijoitustoiminnan nettotuotot | 1 | 1 | 2 |
Liiketoiminnan muut tuotot | 2 | 1 | 232 |
Tuotot yhteensä | 5 647 | 5 765 | 25 309 |
Henkilöstökulut | 88 | 93 | 328 |
Poistot ja arvonalentumiset | 209 | 209 | 836 |
Liiketoiminnan muut kulut | 1 211 | 1 102 | 4 528 |
Kulut yhteensä | 1 507 | 1 404 | 5 692 |
Saamisten arvonalentumiset* | 56 | 80 | -276 |
Tulos ennen veroja | 4 196 | 4 441 | 19 341 |
Tuloverot | 839 | 888 | 3 868 |
Tilikauden tulos | 3 357 | 3 553 | 15 473 |
*Saamisten arvonalentumiset on laskettu vuonna 2018 IFRS 9 -standardin mukaisesti.
Laaja tuloslaskelma, teur | 1-3/2018 | 1-3/2017 | 1-12/2017 |
Tilikauden tulos | 3 357 | 3 553 | 15 473 |
Erät, joita ei siirretä tulosvaikutteisiksi | |||
Etuuspohjaisten eläkejärjestelyiden uudelleen määrittämisestä johtuvat erät | 1 | ||
Tuloverot etuuspohjaisten eläkejärjestelyiden uudelleen määrittämisestä johtuvista eristä | 0 | ||
Tilikauden laaja tulos yhteensä | 3 357 | 3 553 | 15 473 |
Tunnusluvut | 1-3/2018 | 1-3/2017 | 1-12/2017 |
Oman pääoman tuotto (ROE), % | 3,6 | 3,8 | 4,1 |
Kulujen osuus tuotoista, % | 27 | 24 | 22 |
Liiketoiminnan rahavirta, teur | 1-3/2018 | 1-3/2017 |
Kauden voitto | 3 357 | 3 553 |
Kauden voittoon tehdyt oikaisut | 2 986 | 2 817 |
Liiketoiminnan varojen lisäys (-) tai vähennys (+) | 512 251 | -548 394 |
Saamiset luottolaitoksilta | -1 000 000 | |
Saamiset yleisöltä ja julkisyhteisöiltä | 519 106 | 465 039 |
Muut varat | -6 855 | -13 433 |
Liiketoiminnan velkojen lisäys (+) tai vähennys (-) | -498 854 | -818 083 |
Velat luottolaitoksille ja keskuspankeille | -500 000 | -830 000 |
Muut velat | 1 146 | 11 917 |
Maksetut tuloverot | -1 140 | -1 251 |
Saadut osingot | 1 | 1 |
A. Liiketoiminnan rahavirta yhteensä | 18 601 | -1 361 356 |
Investointien rahavirta | ||
B. Investointien rahavirta yhteensä | ||
Rahoituksen rahavarat | ||
Yleiseen liikkeeseen lasketut velkakirjat, lisäykset | 0 | 992 263 |
Maksetut osingot ja osuuspääoman korot | -15 472 | -9 038 |
C. Rahoituksen rahavirta yhteensä | -15 472 | 983 225 |
D. Valuuttakurssien muutosten vaikutus rahavaroihin | 0 | |
Rahavarojen nettomuutos (A+B+C+D) | 3 129 | -378 132 |
Rahavarat tilikauden alussa | 363 609 | 451 787 |
Rahavarat tilikauden lopussa | 366 947 | 73 864 |
Rahavarojen muutos | 3 338 | -377 923 |
Saadut korot | 10 121 | 9 089 |
Maksetut korot | -6 733 | -12 193 |
Kauden voittoon tehdyt oikaisut | ||
Erät, joihin ei liity maksutapahtumaa | ||
Valuuttatoiminnan realisoitumaton nettotulos | 0 | |
Saamisten arvonalentumiset | -56 | -80 |
Yleiseen liikkeeseen laskettujen velkakirjojen hintaerojaksotukset | 2 205 | 2 011 |
Muut | 837 | 887 |
Oikaisut yhteensä | 2 986 | 2 817 |
Rahavarat | ||
Vaadittaessa maksettavat saamiset luottolaitoksilta | 366 947 | 73 864 |
Rahavarat yhteensä | 366 947 | 73 864 |
Tase, teur | 31.3.2018 | 31.3.2017 | 31.12.2017 |
Saamiset luottolaitoksilta | 5 143 116 | 2 926 634 | 5 139 778 |
Johdannaissopimukset | 113 306 | 181 599 | 129 810 |
Saamiset asiakkailta | 8 284 697 | 8 574 074 | 8 803 822 |
Sijoitusomaisuus | 40 | 40 | 40 |
Aineettomat hyödykkeet | 695 | 1 531 | 904 |
Muut varat | 56 241 | 69 644 | 49 386 |
Verosaamiset | 995 | 823 | 705 |
Varat yhteensä | 13 599 088 | 11 754 344 | 14 124 444 |
Velat luottolaitoksille | 2 338 000 | 1 058 000 | 2 838 000 |
Johdannaissopimukset | 43 072 | 17 299 | 38 025 |
Yleiseen liikkeeseen lasketut velkakirjat | 10 776 570 | 10 221 615 | 10 796 102 |
Varaukset ja muut velat | 73 405 | 89 292 | 72 259 |
Verovelat | 11 | 0 | 0 |
Velat yhteensä | 13 231 059 | 11 386 207 | 13 744 387 |
Oma pääoma | |||
Osakepääoma | 60 000 | 60 000 | 60 000 |
Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto | 245 000 | 245 000 | 245 000 |
Kertyneet voittovarat | 63 030 | 63 137 | 75 057 |
Oma pääoma yhteensä | 368 030 | 368 137 | 380 057 |
Velat ja oma pääoma yhteensä | 13 599 088 | 11 754 344 | 14 124 444 |
Taseen ulkopuoliset sitoumukset, teur | 31.3.2018 | 31.3.2017 | 31.12.2017 |
Asiakkaan hyväksi annetut peruuttamattomat sitoumukset | 2 | 8 | 3 |
Oman pääoman muutoslaskelma, teur | Osake-pääoma | Muut rahastot | Kertyneet voittovarat | Oma pääoma yhteensä |
Oma pääoma 1.1.2017 | 60 000 | 245 000 | 68 622 | 373 622 |
Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto | ||||
Tilkauden tulos | 3 553 | 3 553 | ||
Tilikauden muut laajan tuloksen erät | 0 | 0 | ||
Muut muutokset | -9 038 | -9 038 | ||
Oma pääoma 31.3.2017 | 60 000 | 245 000 | 63 137 | 368 137 |
Oma pääoma 31.12.2017 | 60 000 | 245 000 | 75 057 | 380 057 |
IFRS 9 -siirtymän vaikutus 1.1.2018 | 90 | 90 | ||
Oma pääoma 1.1.2018 | 60 000 | 245 000 | 75 147 | 380 147 |
Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto | ||||
Tilikauden tulos | 3 357 | 3 357 | ||
Tilikauden muut laajan tuloksen erät | ||||
Muut muutokset | -15 474 | -15 474 | ||
Oma pääoma 31.3.2018 | 60 000 | 245 000 | 63 030 | 368 030 |
Omat varat ja vakavaraisuus on esitetty EU:n vakavaraisuusasetuksen (EU 575/2013) mukaisesti. | ||
Omat varat ja vakavaraisuus, teur | 31.3.2018 | 31.12.2017 |
Oma pääoma | 368 030 | 380 057 |
Ydinpääoma (CET1) ennen vähennyksiä | 368 030 | 380 057 |
Aineettomat hyödykkeet | -695 | -904 |
Eläkevastuun ylikate | -65 | -65 |
Osuus tuloksesta, jota ei ole tarkastettu | -3 357 | -15 473 |
Arvonalentumiset - odotetut tappiot alijäämä | -2 646 | -2 676 |
Ydinpääoma (CET1) | 361 267 | 360 940 |
Ensisijainen pääoma (T1) | 361 267 | 360 940 |
Omat varat yhteensä | 361 267 | 360 940 |
Kokonaisriski | ||
Luotto- ja vastapuoliriski | 267 111 | 289 070 |
Operatiivinen riski | 32 602 | 40 554 |
Yhteensä | 299 713 | 329 623 |
Suhdeluvut, % | ||
Ydinpääomien (CET1) vakavaraisuussuhde | 120,5 | 109,5 |
Tier 1 -vakavaraisuussuhde | 120,5 | 109,5 |
Vakavaraisuussuhde | 120,5 | 109,5 |
Pääomavaatimus | ||
Omat varat | 361 267 | 360 940 |
Pääomavaatimus | 31 470 | 34 610 |
Puskuri pääomavaatimukseen | 329 798 | 326 329 |
Nettopalkkiotuotot, teur | 1-3/2018 | 1-3/2017 | 1-12/2017 |
Palkkiotuotot | |||
Luotonanto | 1 552 | 1 830 | 6 465 |
Yhteensä | 1 552 | 1 830 | 6 465 |
Palkkiokulut | |||
Luotonannosta osuuspankeille | 1 511 | 1 791 | 6 336 |
Luottojen hoitopalkkio osuuspankeille | 13 199 | 12 427 | 49 936 |
Joukkovelkakirjojen liikkeeseenlasku | 3 | 1 | 92 |
Muut | 2 | 3 | 11 |
Yhteensä | 14 715 | 14 223 | 56 375 |
Nettopalkkiotuotot | -13 164 | -12 393 | -49 910 |
Taseen luokittelu 31.3.2018, teur | ||||
Varat | Jaksotettu hankinta- meno | Käypään arvoon tulos- vaikutteisesti kirjattavat | Käypään arvoon muun laajan tuloksen erien kautta kirjattavat | Yhteensä |
Saamiset luottolaitoksilta ja keskuspankeilta | 5 143 116 | 5 143 116 | ||
Johdannaissopimukset | 113 306 | 113 306 | ||
Saamiset asiakkailta | 8 284 697 | 8 284 697 | ||
Osakkeet ja osuudet | 40 | 40 | ||
Muut saamiset | 56 241 | 56 241 | ||
Muut varat | 1 689 | 1 689 | ||
Yhteensä | 13 485 743 | 113 306 | 40 | 13 599 088 |
Velat | Käypään arvoon tulos- vaikutteisesti kirjattavat | Jaksotettu hankintameno | Yhteensä | |
Velat luottolaitoksille | 2 338 000 | 2 338 000 | ||
Johdannaissopimukset | 43 072 | 43 072 | ||
Yleiseen liikkeeseen lasketut velkakirjat | 10 776 570 | 10 776 570 | ||
Muut velat | 73 416 | 73 416 | ||
Yhteensä | 43 072 | 13 187 986 | 13 231 059 | |
Yleiseen liikkeeseen laskettujen velkakirjojen arvostusero (käyvän arvon ja kirjanpitoarvon erotus) 31.3.2018 | 117 851 | 117 851 |
Taseen luokittelu 31.12.2017, teur | ||||
Varat | Lainat ja saamiset | Käypään arvoon tulos- vaikutteisesti kirjattavat | Myytävissä olevat | Yhteensä |
Saamiset luottolaitoksilta ja keskuspankeilta | 5 139 778 | 5 139 778 | ||
Johdannaissopimukset | 129 810 | 129 810 | ||
Saamiset asiakkailta | 8 803 822 | 8 803 822 | ||
Osakkeet ja osuudet | 40 | 40 | ||
Muut saamiset | 49 386 | 49 386 | ||
Muut varat | 1 609 | 1 609 | ||
Yhteensä | 13 994 594 | 129 810 | 40 | 14 124 444 |
Velat | Käypään arvoon tulos- vaikutteisesti kirjattavat | Muut velat | Yhteensä | |
Velat luottolaitoksille | 2 838 000 | 2 838 000 | ||
Johdannaissopimukset | 38 025 | 38 025 | ||
Yleiseen liikkeeseen lasketut velkakirjat | 10 796 102 | 10 796 102 | ||
Muut velat | 72 259 | 72 259 | ||
Yhteensä | 38 025 | 13 706 362 | 13 744 387 | |
Yleiseen liikkeeseen laskettujen velkakirjojen arvostusero (käyvän arvon ja kirjanpitoarvon erotus) 31.12.2017 | 158 358 | 158 358 |
Yleiseen liikkeeseen lasketut velkakirjat on arvostettu kirjanpidossa jaksotettuun hankintamenoon. Näille velkakirjoille on arvioitu käypä arvo markkinoilta saatavilla olevan informaation ja vakiintuneiden arvostusmenetelmien avulla. Kyseisen käyvän arvon ja kirjanpitoarvon ero esitetään taseen luokittelu
-liitteessä arvostuserona.
Johdannaissopimukset 31.3.2018 | Nimellisarvot / jäljellä oleva juoksuaika | |||
Alle 1 v | 1-5 v | yli 5 v | Yhteensä | |
Korkojohdannaiset | ||||
Suojaus | 2 677 342 | 8 839 577 | 7 030 674 | 18 547 593 |
Yhteensä | 2 677 342 | 8 839 577 | 7 030 674 | 18 547 593 |
Käyvät arvot | Luotto- vasta-arvo | |||
Varat | Velat | |||
Korkojohdannaiset | ||||
Suojaus | 113 306 | 43 072 | 310 689 | |
Yhteensä | 113 306 | 43 072 | 310 689 |
Johdannaissopimukset 31.12.2017 | Nimellisarvot / jäljellä oleva juoksuaika | |||
Alle 1 v | 1-5 v | yli 5 v | Yhteensä | |
Korkojohdannaiset | ||||
Suojaus | 2 648 299 | 7 824 977 | 8 561 488 | 19 034 765 |
Yhteensä | 2 648 299 | 7 824 977 | 8 561 488 | 19 034 765 |
Käyvät arvot | Luotto- vasta-arvo | |||
Varat | Velat | |||
Korkojohdannaiset | ||||
Suojaus | 129 810 | 38 025 | 334 303 | |
Yhteensä | 129 810 | 38 025 | 334 303 |
Taseen ryhmittely arvostusmenetelmän mukaisesti, teur | |||
31.3.2018 | Käyvän arvon arvostus tilikauden lopussa | ||
Tasearvo | Taso 1 | Taso 2 | |
Toistuvasti käypiin arvoihin arvostetut varat | |||
Johdannaisopimukset | 113 306 | 113 306 | |
Yhteensä | 113 306 | 113 306 | |
Toistuvasti käypiin arvoihin arvostetut velat | |||
Johdannaisopimukset | 43 072 | 43 072 | |
Yhteensä | 43 072 | 43 072 | |
Rahoitusvelat, joita ei ole arvostettu käypiin arvoihin | |||
Yleiseen liikkeeseen lasketut velkakirjat | 10 776 570 | 10 651 882 | 242 539 |
Yhteensä | 10 776 570 | 10 651 882 | 242 539 |
31.12.2017 | Käyvän arvon arvostus tilikauden lopussa | ||
Tasearvo | Taso 1 | Taso 2 | |
Toistuvasti käypiin arvoihin arvostetut varat | |||
Johdannaisopimukset | 129 810 | 129 810 | |
Yhteensä | 129 810 | 129 810 | |
Toistuvasti käypiin arvoihin arvostetut velat | |||
Johdannaisopimukset | 38 025 | 38 025 | |
Yhteensä | 38 025 | 38 025 | |
Rahoitusvelat, joita ei ole arvostettu käypiin arvoihin | |||
Yleiseen liikkeeseen lasketut velkakirjat | 10 796 102 | 10 710 871 | 243 589 |
Yhteensä | 10 796 102 | 10 710 871 | 243 589 |
OP-Asuntoluottopankki Oyj:llä ei ole siirtoja käyvän arvon arvostuksen tasojen välillä. |
Taloudellinen informaatio 2018
Vuoden 2018 osavuosikatsausten julkaisupäivät:
Osavuosikatsaus 1.1.-30.6.2018 1.8.2018
Osavuosikatsaus 1.1.-30.9.2018 31.10.2018
Helsingissä 3.5.2018
OP-Asuntoluottopankki Oyj
Hallitus
Lisätietoja: toimitusjohtaja Lauri Iloniemi, puh. +358 10 252 3541
JAKELU
LSE London Stock Exchange
Kansallinen tiedotevarasto (Offically Appointed Mechanism, OAM)
Keskeiset tiedotusvälineet
op.fi